Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом "Архонт" ИНН:0105032955 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:53002424 ОКВЭД:51.55.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года26986264712684027007
11504 Основные средства на конец предыдущего года26471268402700719777
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2698626471268400
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2647126840270070
12103 Запасы на конец отчетного года9640817368681086
12104 Запасы на конец предыдущего года8173686917201338
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года32542933916074712
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года29339163629316390
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года51704300
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года70430300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3133212
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3321215
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года129753821988260
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года38219885668890
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года39961646903566632807
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года64690356953389627520
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1616160
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1616160
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1181-1105870
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-11051863130
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1165-1089103329
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-108920132997
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года27429493122612214856
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4931226122148562621
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1369816467944115655
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1646793721674424802
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4112765779355630
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6577935494335670
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года39961646903566632807
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года64690356953389627520
21103 Выручка за отчетный год73532821635011114931
21104 Выручка за предыдущий год282163501111493162724
21203 Себестоимость продаж за отчетный год26632355427603112926
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год235542760310761761160
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4690466274080
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4662740873140
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3956478558140
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4785581453090
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год734-12315940
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-123159420050
23404 Прочие доходы за предыдущий год632009
23503 Прочие расходы за отчетный год81094011431175
23504 Прочие расходы за предыдущий год94011431175709
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-76-4314510
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-4314518300
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год50166173
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-76-436254664
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-436451664691
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-76-4362540
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-4364516640

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Архонт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Архонт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Архонт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-76)/Стоимость активов (39961) = -0.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Архонт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (734)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2663+3956+0) = 11.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Архонт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (734)/Выручка (7353) = 9.98 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Архонт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-76)/Выручка (7353) = -1.03 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Архонт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Архонт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Архонт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Архонт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Архонт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.018

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.028

Индекс Альтмана Z = -0.167

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Архонт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.08), коэффициент текущей ликвидности (0.31), коэффициент наличия собственных средств (-0.03), рентабельность продукции (9.98%), рентабельность компании (-1.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Архонт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить