Общество с ограниченной ответственностью "Лаборатория Информационных Технологий" ИНН:0105033268 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:53003240 ОКВЭД:72.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года289029981374
11504 Основные средства на конец предыдущего года299813741425
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года289029981374
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года299813741425
12103 Запасы на конец отчетного года364944
12104 Запасы на конец предыдущего года494417
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года118327233
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года327233490
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года205519052720
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года190527201959
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года220922812997
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года228129972466
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года509952794371
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года527943713891
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года476948894148
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года488941483773
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года330390223
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года390223118
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года330390223
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года390223118
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года509952794371
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года527943713891
21103 Выручка за отчетный год341337193227
21104 Выручка за предыдущий год371932523523
21203 Себестоимость продаж за отчетный год313328582789
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год285825852681
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год280861438
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год861667842
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год280861438
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год861667842
23503 Прочие расходы за отчетный год421813
23504 Прочие расходы за предыдущий год181367
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год238843477
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год843706775
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1151020
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1021020
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год123741477
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год741604775

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Лаборатория Информационных Технологий

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Лаборатория Информационных Технологий

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Лаборатория Информационных Технологий

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (123)/Стоимость активов (5099) = 2.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Лаборатория Информационных Технологий

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (280)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3133+0+0) = 8.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Лаборатория Информационных Технологий

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (280)/Выручка (3413) = 8.2 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Лаборатория Информационных Технологий

Рентабельность компании

Чистая прибыль (123)/Выручка (3413) = 3.6 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Лаборатория Информационных Технологий

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.69

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лаборатория Информационных Технологий

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лаборатория Информационных Технологий

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 6.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лаборатория Информационных Технологий

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Лаборатория Информационных Технологий

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.369

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.024

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.047

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 14.452

Индекс Альтмана Z = 17.989

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Лаборатория Информационных Технологий

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (6.23), коэффициент быстрой ликвидности (6.58), коэффициент текущей ликвидности (6.69), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (8.2%), рентабельность компании (3.6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Лаборатория Информационных Технологий

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить