Общество с ограниченной ответственностью "Инжком" ИНН:0105033814 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:53003895 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года486411131113
11504 Основные средства на конец предыдущего года408511131113
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года486411131113
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года408511131113
12103 Запасы на конец отчетного года17247532149
12104 Запасы на конец предыдущего года178121491680
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4219781413
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года97814130
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4282
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2820
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года59757593564
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года278735641680
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года546168724677
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года687246772793
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года328340144
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года340144153
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года7232903119
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года329031192640
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5061372
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3720
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года320514120
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года513365324533
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года653245332640
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года546168724677
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года687246772793
21104 Выручка за предыдущий год22700
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год400
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год22300
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год22300
23503 Прочие расходы за отчетный год12139
23504 Прочие расходы за предыдущий год1390
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-12210-9
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год210-90
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-12196-9
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год196-90

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Инжком

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Инжком

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Инжком

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-12)/Стоимость активов (5461) = -0.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Инжком

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Инжком

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Инжком

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-12)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Инжком

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инжком

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инжком

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инжком

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Инжком

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.817

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.064

Индекс Альтмана Z = -5.312

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Инжком

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.08), коэффициент текущей ликвидности (0.12), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (86.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*1=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Инжком

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить