Общество с ограниченной ответственностью "ПАРКЕТ-МАРКА" ИНН:0105033959 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:53005316 ОКВЭД:20.10.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года908897580
11504 Основные средства на конец предыдущего года975800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года908897580
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года975800
12103 Запасы на конец отчетного года302247967914
12104 Запасы на конец предыдущего года479679141699
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года48717036624
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года170366245112
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года481
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года817
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3513650718183
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6507181836818
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года126011626518183
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16265181836818
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1195974175639
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года741756395415
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1196974275649
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года742756495425
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года53074427521
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года74427521860
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10213964451
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13964451533
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года632883811972
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8838119721393
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года126011626518183
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16265181836818
21103 Выручка за отчетный год1140541215292
21104 Выручка за предыдущий год4121529214901
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4795863790
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год86379010981
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год661032584502
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год325845023920
22203 Управленческие расходы за отчетный год28802954
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год632232581548
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год325815481272
23303 Проценты к уплате за отчетный год13111267944
23304 Проценты к уплате за предыдущий год126794431
23403 Прочие доходы за отчетный год16000
23503 Прочие расходы за отчетный год13945221
23504 Прочие расходы за предыдущий год4522139
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год50321946383
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год19463831202
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4371680
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1681590
24603 Прочее за отчетный год530159
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год45421778224
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год17782241045
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год45421778224
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год17782241045

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ПАРКЕТ-МАРКА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ПАРКЕТ-МАРКА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ПАРКЕТ-МАРКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4542)/Стоимость активов (12601) = 36.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ПАРКЕТ-МАРКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6322)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4795+0+288) = 124.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ПАРКЕТ-МАРКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6322)/Выручка (11405) = 55.43 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ПАРКЕТ-МАРКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4542)/Выручка (11405) = 39.82 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ПАРКЕТ-МАРКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.56

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПАРКЕТ-МАРКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.78

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.78<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПАРКЕТ-МАРКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПАРКЕТ-МАРКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ПАРКЕТ-МАРКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.271

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.36

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.399

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 18.938

Х5 = Выручка/Активы = 0.905

Индекс Альтмана Z = 10.596

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ПАРКЕТ-МАРКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.78), коэффициент текущей ликвидности (5.56), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (55.43%), рентабельность компании (39.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ПАРКЕТ-МАРКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить