Общество с ограниченной ответственностью "Майкоп Агрикол" ИНН:0105035018 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:53007350 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года36720390493614529034
11504 Основные средства на конец предыдущего года38897410352903430744
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года257257257257
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года257257257257
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года1520489013875
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года15201387513874
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года37130393064129243166
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года39306412924316644875
12103 Запасы на конец отчетного года1060106711241127
12104 Запасы на конец предыдущего года1069112411272768
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1295129512951295
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1295129512951295
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года28656287373095128329
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года28737309512833028049
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года47310473104658498884
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года47310465849888499503
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года283212
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года32128
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года43455261
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года43526045
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года783917845780027129698
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7845780027129698131668
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года115520117763121319172864
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года117763121319172864176543
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100100100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года40000400004000066200
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года40000400006620066200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-74482-69962-65126-61186
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-69962-65126-61186-54882
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-34382-29862-250265114
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-29862-25026511411418
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года149182146245144945166407
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года146245144945166407164111
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года149182146245144945166407
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года146245144945166407164111
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года720138014001343
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1380140013431014
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года720138014001343
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1380140013431014
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года115520117763121319172864
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года117763121319172864176543
21103 Выручка за отчетный год1304982712626
21104 Выручка за предыдущий год982712626668
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1636152316601495
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1523166014951749
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-332-541-948-869
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-541-948-869-1081
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-332-541-948-869
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-541-948-869-1081
23403 Прочие доходы за отчетный год16219015901026
23404 Прочие доходы за предыдущий год15115901026425
23503 Прочие расходы за отчетный год4350448545826461
23504 Прочие расходы за предыдущий год4466458264604304
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4520-4836-3940-6304
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-4856-3940-6303-4960
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4520-4836-3940-6304
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4856-3940-6303-4960
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-4520-4836-3940-6304
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-4856-3940-6303-4960

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Майкоп Агрикол

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Майкоп Агрикол

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Майкоп Агрикол

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4520)/Стоимость активов (115520) = -3.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Майкоп Агрикол

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-332)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1636+0+0) = -20.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Майкоп Агрикол

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-332)/Выручка (1304) = -25.46 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Майкоп Агрикол

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4520)/Выручка (1304) = -346.63 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Майкоп Агрикол

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 43.53

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Майкоп Агрикол

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 40.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Майкоп Агрикол

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Майкоп Агрикол

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.3

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Майкоп Агрикол

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.672

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.039

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.039

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.229

Индекс Альтмана Z = 3.779

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Майкоп Агрикол

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (40.2), коэффициент текущей ликвидности (43.53), коэффициент наличия собственных средств (-0.3), рентабельность продукции (-25.46%), рентабельность компании (-346.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Майкоп Агрикол

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить