Майкопская городская общественная организация клуб деловых людей "Постскриптум" ИНН:0105035392 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:53007249 ОКВЭД:91.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1005570
12104 Запасы на конец предыдущего года557050
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1005570
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года557050
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1005570
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года557050
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года904161
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года416140
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года904161
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года416140
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10149
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14910
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10149
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14910
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1005570
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года557050
21103 Выручка за отчетный год194513651056
21104 Выручка за предыдущий год136510561000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год17131201972
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1201972940
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год23216484
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1648460
22203 Управленческие расходы за отчетный год1168242
22204 Управленческие расходы за предыдущий год824230
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1168242
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год824230
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1168242
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год824230
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год412115
24603 Прочее за отчетный год6700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год494121
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год412115
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год494121
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год412115
32007 Величина капитала на 3141040
32008 Величина капитала на 3141040
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))49021
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)49021
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4900
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)4900
33007 Величина капитала на 3190061
33008 Величина капитала на 3190061
36003 Чистые активы на 3190061
36004 Чистые активы на 3141040
41103 Поступления – всего за отчетный год194501056
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год194501056
41203 Платежи – всего за отчетный год194501056
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год300062
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год67021
41293 Прочие платежи за отчетный год1578021

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Майкопская городская общественная организация клуб деловых людей Постскриптум

Прибыль

Прибыль Майкопская городская общественная организация клуб деловых людей Постскриптум

Чистые активы

Чистые активы Майкопская городская общественная организация клуб деловых людей Постскриптум

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (49)/Стоимость активов (100) = 49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Майкопская городская общественная организация клуб деловых людей Постскриптум

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (116)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1713+0+116) = 6.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Майкопская городская общественная организация клуб деловых людей Постскриптум

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (116)/Выручка (1945) = 5.96 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Майкопская городская общественная организация клуб деловых людей Постскриптум

Рентабельность компании

Чистая прибыль (49)/Выручка (1945) = 2.52 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Майкопская городская общественная организация клуб деловых людей Постскриптум

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 10

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Майкопская городская общественная организация клуб деловых людей Постскриптум

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Майкопская городская общественная организация клуб деловых людей Постскриптум

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Майкопская городская общественная организация клуб деловых людей Постскриптум

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Майкопская городская общественная организация клуб деловых людей Постскриптум

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.9

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.49

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.16

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9

Индекс Альтмана Z = 24.747

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Майкопская городская общественная организация клуб деловых людей Постскриптум

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (10), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (5.96%), рентабельность компании (2.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Майкопская городская общественная организация клуб деловых людей Постскриптум

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить