Общество с ограниченной ответственностью "ТИТУЛ" ИНН:0105035730 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:52999697 ОКВЭД:20.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года52753543156490365007
11504 Основные средства на конец предыдущего года54315649036500788084
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года135100114262
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года100114262180
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года52888544156501765650
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года54415650176565091091
12103 Запасы на конец отчетного года50959340642541141013
12104 Запасы на конец предыдущего года34064254114101325314
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3733731984108614114
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года319841086141145248
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1428315000120000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года150001200000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года171229312921072
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года229312921072514
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года102750833414956446300
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года83341495644630031076
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года155638137756114581111950
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года137756114581111950122167
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2124212421242124
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2124212421242124
13603 Резервный капитал на конец отчетного года531531531531
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года531531531531
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1211811022398028461658
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года102239802846165871540
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1238361048948293964313
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года104894829396431374195
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года29411123641366
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года11236413660
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года29411123641366
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года11236413660
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года24852306192840136515
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года30619284013651530085
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года4009112026004006
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года1120260040061357
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года28861317393100147271
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года31739310014727147972
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года155638137756114581111950
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года137756114581111950122167
21103 Выручка за отчетный год484739431341382157335283
21104 Выручка за предыдущий год431341382157335283279733
21203 Себестоимость продаж за отчетный год391695328701318551316574
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год328701318551316574239729
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год930441026406360618709
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год102640636061870940004
22103 Коммерческие расходы за отчетный год144531259781164625
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год12597811646252438
22203 Управленческие расходы за отчетный год55000599793359725206
22204 Управленческие расходы за предыдущий год59979335972520616268
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год235913006421893-11122
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3006421893-1112221298
23203 Проценты к получению за отчетный год334013317410
23204 Проценты к получению за предыдущий год1331741053
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2745419301267
23403 Прочие доходы за отчетный год209994246344933276
23404 Прочие доходы за предыдущий год42463449332761802
23503 Прочие расходы за отчетный год240276684387129832
23504 Прочие расходы за предыдущий год66843871298323469
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год239032773221191-9598
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2773221191-959818417
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3176521621420
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5216214203932
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год19716200
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-162000
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год1818482275366
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год4822753660
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год35-14-14882
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-14-14882119
24603 Прочее за отчетный год26500
24604 Прочее за предыдущий год65000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год189422195518626-9882
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2195518626-988214604
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год189422195518626-9882
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2195518626-988214604
32003 Величина капитала на 312124212421242124
32006 Величина капитала на 31531531531531
32007 Величина капитала на 31102239802846165871540
32008 Величина капитала на 31104894829396431374195
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1894221955186260
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1894221955186260
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1894221955186260
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1894221955186260
33003 Величина капитала на 312124212421242124
33006 Величина капитала на 31531531531531
33007 Величина капитала на 311211811022398028461658
33008 Величина капитала на 311238361048948293964313
36003 Чистые активы на 311238361048948293964313
36004 Чистые активы на 31104894829396431375497
41103 Поступления – всего за отчетный год459040413698448878380509
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год457897413102448594380124
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год242358284385
41133 От перепродажи финансовых вложений за отчетный год730000
41193 Прочие поступления за отчетный год17123800
41203 Платежи – всего за отчетный год455175408803421276401011
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год293953271994262386271303
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год136771882937545068741
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год6721596025270
41293 Прочие платежи за отчетный год17730425298046659037
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год3865489527602-20502
42103 Поступления – всего за отчетный год44421272216369330784
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год46934331830784
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год670122461632000
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год33031331750
42203 Платежи – всего за отчетный год104291590912811686
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год61371018912811686
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год429245000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-59871113215456519098
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-21221001220558

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТИТУЛ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТИТУЛ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТИТУЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (18942)/Стоимость активов (155638) = 12.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТИТУЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (23591)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (391695+14453+55000) = 5.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТИТУЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (23591)/Выручка (484739) = 4.87 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТИТУЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (18942)/Выручка (484739) = 3.91 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТИТУЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.07

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТИТУЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТИТУЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТИТУЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТИТУЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.501

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.122

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.154

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.894

Х5 = Выручка/Активы = 3.115

Индекс Альтмана Z = 5.685

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТИТУЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.3), коэффициент текущей ликвидности (3.07), коэффициент наличия собственных средств (0.8), рентабельность продукции (4.87%), рентабельность компании (3.91%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТИТУЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить