Государственное унитарное предприятие "Продовольственный фонд Республики Адыгея" ИНН:0105035794 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:52999869 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года469488523539
11504 Основные средства на конец предыдущего года488523539565
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года469488523539
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года488523539565
12103 Запасы на конец отчетного года29494878
12104 Запасы на конец предыдущего года494878139
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года112470107017103508105530
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года107017103508105530149865
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года908259711403430
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2597114034303039
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года113407109663104696109038
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года109663104696109038153043
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года113876110151105219109577
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года110151105219109577153608
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года679679679679
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года679679679679
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-40020-37406-34767-31144
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-37406-34767-31144-28177
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-39341-36727-34088-30465
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-36727-34088-30465-27498
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года153190146818139272139971
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года146818139272139971178614
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года153190146818139272139971
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года146818139272139971178614
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года27603532
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года603532874
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года27603571
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6035712492
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года113876110151105219109577
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года110151105219109577153608
21103 Выручка за отчетный год4664433698
21104 Выручка за предыдущий год44336982538
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4584382275
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год43822752284
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год851423
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год51423254
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2544250835103566
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2508351035663389
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2536-2503-3496-3543
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2503-3496-3543-3135
23503 Прочие расходы за отчетный год7813612733
23504 Прочие расходы за предыдущий год13612733163
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2614-2639-3623-2967
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2639-3623-2967-3298
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2614-2639-3623-2967
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2639-3623-2967-3298
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2614-2639-3623-2967
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2639-3623-2967-3298
32003 Величина капитала на 31679679679679
32007 Величина капитала на 31-37406-34767-31144-28177
32008 Величина капитала на 31-36727-34088-30465-27498
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2614263936232967
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)2614263936232967
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2614263936232967
33218 Убыток (ИТОГО)2614263936232967
33003 Величина капитала на 31679679679679
33007 Величина капитала на 31-40020-37406-34767-31144
33008 Величина капитала на 31-39341-36727-34088-30465
36003 Чистые активы на 31-39341-36727-34088-30426
36004 Чистые активы на 31-36727-34088-30426-25880
41103 Поступления – всего за отчетный год52355630318418702
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год52355630318418702
41203 Платежи – всего за отчетный год69244173477518311
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год5235000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1175240019751620
41293 Прочие платежи за отчетный год5141773280016691
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-16891457-1591391
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-16891457-2290391

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Государственное унитарное предприятие Продовольственный фонд Республики Адыгея

Прибыль

Прибыль Государственное унитарное предприятие Продовольственный фонд Республики Адыгея

Чистые активы

Чистые активы Государственное унитарное предприятие Продовольственный фонд Республики Адыгея

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2614)/Стоимость активов (113876) = -2.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Государственное унитарное предприятие Продовольственный фонд Республики Адыгея

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2536)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (458+2544+0) = -84.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Государственное унитарное предприятие Продовольственный фонд Республики Адыгея

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2536)/Выручка (466) = -544.21 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Государственное унитарное предприятие Продовольственный фонд Республики Адыгея

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2614)/Выручка (466) = -560.94 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Государственное унитарное предприятие Продовольственный фонд Республики Адыгея

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4200.26

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Государственное унитарное предприятие Продовольственный фонд Республики Адыгея

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4199.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Государственное унитарное предприятие Продовольственный фонд Республики Адыгея

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 33.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Государственное унитарное предприятие Продовольственный фонд Республики Адыгея

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.35

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Государственное унитарное предприятие Продовольственный фонд Республики Адыгея

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.996

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.023

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.023

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.257

Индекс Альтмана Z = 6.034

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Государственное унитарное предприятие Продовольственный фонд Республики Адыгея

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (33.63), коэффициент быстрой ликвидности (4199.19), коэффициент текущей ликвидности (4200.26), коэффициент наличия собственных средств (-0.35), рентабельность продукции (-544.21%), рентабельность компании (-560.94%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*3=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Государственное унитарное предприятие Продовольственный фонд Республики Адыгея

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить