Общество с ограниченной ответственностью "Майкопгипсстрой" ИНН:0105035875 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:53000129 ОКВЭД:26.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года31000
11503 Основные средства на конец отчетного года61175212802210278
11504 Основные средства на конец предыдущего года521280221027813157
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года1925718002169960
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года1800216996169960
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2540525660250180
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2321425018272740
12103 Запасы на конец отчетного года2148779881088510470
12104 Запасы на конец предыдущего года798810885104709447
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1741000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года92437508748217579
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года75087482923613153
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года430146264
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года14626447
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года32743797595000
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года10421950083430
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6564423617278930
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2606327893280530
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года91049492775291155327
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года49277529115532752800
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1001010010100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1001010010100000
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года157461574657460
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-6398-640380420
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-6403804274840
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3612193533379823230
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года19353337982323022903
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года204252141913342
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года5214191334213806
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года204252141910
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года521419133420
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года708388477964415966
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года84779644159668160
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года145569676527810301
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года96765278103017931
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года11250024880
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8539529403149220
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2940314922287550
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года91049492775291155327
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года49277529115532752800
21103 Выручка за отчетный год25158285173833232460
21104 Выручка за предыдущий год28517381443246052335
21203 Себестоимость продаж за отчетный год22551138352238529747
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13835223851491850961
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год260714682159470
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1468215759175420
22103 Коммерческие расходы за отчетный год21771513395940
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год124799594104180
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1742350844110
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год430-194028450
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год461265727130
23303 Проценты к уплате за отчетный год427000
23403 Прочие доходы за отчетный год8071090134684
23404 Прочие доходы за предыдущий год1090556843385
23503 Прочие расходы за отчетный год783165522822988
23504 Прочие расходы за предыдущий год1655201529884227
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год27-25056970
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1046974090
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год224513982
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год17000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5-104558327
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-104558327426
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5-1045580
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1045583270

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Майкопгипсстрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Майкопгипсстрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Майкопгипсстрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5)/Стоимость активов (91049) = 0.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Майкопгипсстрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (430)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (22551+2177+0) = 1.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Майкопгипсстрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (430)/Выручка (25158) = 1.71 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Майкопгипсстрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5)/Выручка (25158) = 0.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Майкопгипсстрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.77

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Майкопгипсстрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Майкопгипсстрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Майкопгипсстрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Майкопгипсстрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.561

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.041

Х5 = Выручка/Активы = 0.276

Индекс Альтмана Z = 0.695

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Майкопгипсстрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.11), коэффициент текущей ликвидности (0.77), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (1.71%), рентабельность компании (0.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Майкопгипсстрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить