Общество с ограниченной ответственностью "СМК" ИНН:0105036533 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:53006149 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года119269454
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года119269454
12104 Запасы на конец предыдущего года52800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года589037651096
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года37651096283
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года202286240
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года22862401086
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года591065791336
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года657913361369
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года591066981605
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года669816051823
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года435639091271
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года390912711113
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года436639191281
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года391912811123
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15442779324
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2779324700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года15442779324
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2779324700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года591066981605
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года669816051823
21103 Выручка за отчетный год1108391382638
21104 Выручка за предыдущий год9138263818542
21203 Себестоимость продаж за отчетный год997159522480
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5952248017429
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11123186158
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год31861581113
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11123186158
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год31861581113
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11123186158
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год31861581113
24603 Прочее за отчетный год6655480
24604 Прочее за предыдущий год54800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4472638158
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год26381581113
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4472638158
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год26381581113

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СМК

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СМК

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СМК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (447)/Стоимость активов (5910) = 7.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СМК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1112)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9971+0+0) = 11.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СМК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1112)/Выручка (11083) = 10.03 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СМК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (447)/Выручка (11083) = 4.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СМК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.83

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СМК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СМК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СМК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СМК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.739

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.076

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.188

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.828

Индекс Альтмана Z = 9.328

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СМК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (3.83), коэффициент текущей ликвидности (3.83), коэффициент наличия собственных средств (0.74), рентабельность продукции (10.03%), рентабельность компании (4.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СМК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить