Общество с ограниченной ответственностью "Ломбард Оникс" ИНН:0105036910 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03490335 ОКВЭД:65.22.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года20241430
12104 Запасы на конец предыдущего года24143036
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2905261236123584
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2612361235848051
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года120204139235
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года20413923563
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3045284037650
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2840376538490
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3045284037653852
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2840376538528184
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3030300
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3030300
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1747108336600
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1083366037980
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1777111336903828
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1113369038283903
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1190167000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1670004280
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года78577524
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5775241
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12681727750
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года172775240
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3045284037653852
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2840376538528184
21103 Выручка за отчетный год2977318735423988
21104 Выручка за предыдущий год3187354239883965
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2055165816141578
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1658161415781431
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год922152919280
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1529192824100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год922152919280
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1529192824100
23503 Прочие расходы за отчетный год9217415111
23504 Прочие расходы за предыдущий год174151113
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год830135517670
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1355176723720
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год166272361475
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год272361475494
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год664108314061897
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1083140618971972
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год664108314060
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1083140618970

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ломбард Оникс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ломбард Оникс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ломбард Оникс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (664)/Стоимость активов (3045) = 21.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ломбард Оникс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (922)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2055+0+0) = 44.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ломбард Оникс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (922)/Выручка (2977) = 30.97 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ломбард Оникс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (664)/Выручка (2977) = 22.3 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ломбард Оникс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.4

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ломбард Оникс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.39

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ломбард Оникс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ломбард Оникс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ломбард Оникс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.974

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.218

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.273

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.401

Индекс Альтмана Z = 10.406

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ломбард Оникс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (2.39), коэффициент текущей ликвидности (2.4), коэффициент наличия собственных средств (0.58), рентабельность продукции (30.97%), рентабельность компании (22.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ломбард Оникс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить