Общество с ограниченной ответственностью Фирма "Теплодар" ИНН:0105036967 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03980849 ОКВЭД:45.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года948104167233
11504 Основные средства на конец предыдущего года104167233299
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года9481041670
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1041672330
12103 Запасы на конец отчетного года1294711814645215349
12104 Запасы на конец предыдущего года11814645215349801
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14200124851265612937
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1248512656129096612
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года4500000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года671940448787677
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года404487876773218
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3836628343279230
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2834327923289630
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года39314284472809029196
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года28447280902919610930
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2580184941660
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1849416640140
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2590185941764024
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1859417640244001
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5000313900
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3139000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года31724234492391425172
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2344923914251726929
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3672426588239140
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2658823914251720
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года39314284472809029196
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года28447280902919610930
21103 Выручка за отчетный год57395432691688518271
21104 Выручка за предыдущий год43269168851827114335
21203 Себестоимость продаж за отчетный год52948396521545817826
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год39652154581658213931
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4447361714270
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3617142716890
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2424276712050
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2767120512440
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год20238502220
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8502224450
23203 Проценты к получению за отчетный год68000
23303 Проценты к уплате за отчетный год36517400
23304 Проценты к уплате за предыдущий год174000
23403 Прочие доходы за отчетный год39288155
23404 Прочие доходы за предыдущий год928815560
23503 Прочие расходы за отчетный год674346111493
23504 Прочие расходы за предыдущий год346111493332
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10554221990
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4221991070
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3241114784
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год111478463
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год73131115223
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3111522369
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7313111520
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год311152230

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Фирма Теплодар

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Фирма Теплодар

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Фирма Теплодар

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (731)/Стоимость активов (39314) = 1.86 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Фирма Теплодар

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2023)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (52948+2424+0) = 3.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Фирма Теплодар

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2023)/Выручка (57395) = 3.52 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Фирма Теплодар

Рентабельность компании

Чистая прибыль (731)/Выручка (57395) = 1.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Фирма Теплодар

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.92

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фирма Теплодар

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.57

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.57<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фирма Теплодар

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фирма Теплодар

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Фирма Теплодар

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.169

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.019

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.027

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.071

Индекс Альтмана Z = 1.427

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.427<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Фирма Теплодар

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.18), коэффициент быстрой ликвидности (0.57), коэффициент текущей ликвидности (0.92), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (3.52%), рентабельность компании (1.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Фирма Теплодар

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить