Общество с ограниченной ответственностью "Горянка" ИНН:0105037209 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16238844 ОКВЭД:28.75.27

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1167185024421020
11504 Основные средства на конец предыдущего года185024421020632
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1167185029520
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1850295215280
12103 Запасы на конец отчетного года2893278029831492
12104 Запасы на конец предыдущего года278029831492809
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года205364023886850
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года640238828509203
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года82447944102000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года79441020000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2400337511905140
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года337511905140938
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1559014739167610
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1473916761134820
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года16757165891971315010
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16589197131501011582
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1655515824188900
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1582418890141010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года16565158341890014111
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15834189001411111199
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года192755813899
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года755813899383
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1927558130
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7558138990
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года16757165891971315010
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16589197131501011582
21103 Выручка за отчетный год18366117652446325313
21104 Выручка за предыдущий год11765244632531323155
21203 Себестоимость продаж за отчетный год17543118101891822003
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11810189181254418398
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год823-4555450
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-455545127690
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4499555790
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год95557994590
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год374-100049660
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1000496633100
23403 Прочие доходы за отчетный год550126487134
23404 Прочие доходы за предыдущий год1264871340
23504 Прочие расходы за предыдущий год58207025
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год924-93252460
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-932524634440
24603 Прочее за отчетный год1711344570
24604 Прочее за предыдущий год1344575290
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год753-106647892912
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1066478929154093
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год753-106647890
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1066478929150

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Горянка

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Горянка

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Горянка

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (753)/Стоимость активов (16757) = 4.49 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Горянка

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (374)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17543+449+0) = 2.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Горянка

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (374)/Выручка (18366) = 2.04 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Горянка

Рентабельность компании

Чистая прибыль (753)/Выручка (18366) = 4.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Горянка

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 38.26

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Горянка

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 23.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Горянка

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 12.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Горянка

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Горянка

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.919

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.045

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.055

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 86.276

Х5 = Выручка/Активы = 1.096

Индекс Альтмана Z = 38.198

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Горянка

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (12.5), коэффициент быстрой ликвидности (23.19), коэффициент текущей ликвидности (38.26), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (2.04%), рентабельность компании (4.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Горянка

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить