Общество с ограниченной ответственностью "Адыгейский центр сертификации" ИНН:0105037262 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:16239312 ОКВЭД:74.30.8

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года60900
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года60900
12103 Запасы на конец отчетного года14139
12104 Запасы на конец предыдущего года1390
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года474758
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года47580
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года694326
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года43260
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13010393
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года103930
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года130163183
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1631830
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года130120120
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1201200
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года43630
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года43630
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года130163183
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1631830
21103 Выручка за отчетный год9477391527
21104 Выручка за предыдущий год73915270
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9217221511
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год72215110
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год261716
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год17160
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год261716
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год17160
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2617-29
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год17-290
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год16346
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3460
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1014-75
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год14-750

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Адыгейский центр сертификации

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Адыгейский центр сертификации

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Адыгейский центр сертификации

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10)/Стоимость активов (130) = 7.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Адыгейский центр сертификации

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (26)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (921+0+0) = 2.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Адыгейский центр сертификации

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (26)/Выручка (947) = 2.75 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Адыгейский центр сертификации

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10)/Выручка (947) = 1.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Адыгейский центр сертификации

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Адыгейский центр сертификации

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Адыгейский центр сертификации

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Адыгейский центр сертификации

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Адыгейский центр сертификации

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.077

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.2

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 11.305

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Адыгейский центр сертификации

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (2.75%), рентабельность компании (1.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Адыгейский центр сертификации

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить