Общество с ограниченной ответственностью "Электромонтажсервис" ИНН:0105037569 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:16241668 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года195023461352
11504 Основные средства на конец предыдущего года234625532553
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года195023461352
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года234625532553
12103 Запасы на конец отчетного года241161199
12104 Запасы на конец предыдущего года1165151
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года49633024567
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года302450615061
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3177290
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1773737
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года499033172056
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года331751495149
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года694056633408
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года566377027702
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-9037-47892285
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-478928642864
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1597710452423
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1045248384838
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года15977104521123
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1045248384838
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года694056633408
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года566377027702
21103 Выручка за отчетный год357361980922003
21104 Выручка за предыдущий год198092200315549
21203 Себестоимость продаж за отчетный год223882792718279
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год279271899914164
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год13348-81183724
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-811830041385
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год13348-81182854
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-81183004523
23304 Проценты к уплате за предыдущий год3100
23403 Прочие доходы за отчетный год253300
23503 Прочие расходы за отчетный год194213930
23504 Прочие расходы за предыдущий год3931500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3540-85422854
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-85422854523
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год709829696
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год829696466
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4249-93712158
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-9371215857

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Электромонтажсервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Электромонтажсервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Электромонтажсервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4249)/Стоимость активов (6940) = -61.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Электромонтажсервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (13348)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (22388+0+0) = 59.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Электромонтажсервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (13348)/Выручка (35736) = 37.35 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Электромонтажсервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4249)/Выручка (35736) = -11.89 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Электромонтажсервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Электромонтажсервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Электромонтажсервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Электромонтажсервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.3

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Электромонтажсервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.583

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.612

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.51

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.566

Индекс Альтмана Z = -16.401

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Электромонтажсервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.31), коэффициент текущей ликвидности (0.31), коэффициент наличия собственных средств (-1.3), рентабельность продукции (37.35%), рентабельность компании (-11.89%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Электромонтажсервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить