Общество с ограниченной ответственностью "Бетанокс М" ИНН:0105037657 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16242662 ОКВЭД:28.75.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года38346018961191
11504 Основные средства на конец предыдущего года60189611912802
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года38346018961191
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года60189611912802
12103 Запасы на конец отчетного года6844506421371757
12104 Запасы на конец предыдущего года5064213717572040
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года510000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1875447517503
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4475175031150
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1742422457
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2422457946
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года358358358358
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3583583580
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9761589330343075
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5893303430754136
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13595649439304266
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6494393042666938
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3202320032003200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3200320032003200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1082253-46043
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года253-460433162
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4284345327403243
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3453274032436362
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2844100
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года41000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9027300011901023
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года300011901023576
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9311304111901023
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года304111901023576
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13595649439304266
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6494393042666938
21103 Выручка за отчетный год16509738362215980
21104 Выручка за предыдущий год73836221598019745
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11272497759515706
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год49775951570619792
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5237240627274
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год240627274-47
22203 Управленческие расходы за отчетный год417322907490
22204 Управленческие расходы за предыдущий год229074900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1064116-722274
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год116-722274-47
23403 Прочие доходы за отчетный год7002686
23503 Прочие расходы за отчетный год2664843139
23504 Прочие расходы за предыдущий год4843139346
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год86868-497141
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год68-497141446
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3816028
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1602889
24603 Прочее за отчетный год1000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год82952-497113
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год52-497113357
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год82952-497113
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год52-497113357

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Бетанокс М

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Бетанокс М

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Бетанокс М

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (829)/Стоимость активов (13595) = 6.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Бетанокс М

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1064)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11272+0+4173) = 6.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Бетанокс М

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1064)/Выручка (16509) = 6.44 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Бетанокс М

Рентабельность компании

Чистая прибыль (829)/Выручка (16509) = 5.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Бетанокс М

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.05

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.05<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бетанокс М

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бетанокс М

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бетанокс М

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.32

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.32<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Бетанокс М

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.054

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.061

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.064

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.46

Х5 = Выручка/Активы = 1.214

Индекс Альтмана Z = 1.694

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.694<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Бетанокс М

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.22), коэффициент текущей ликвидности (1.05), коэффициент наличия собственных средств (0.32), рентабельность продукции (6.44%), рентабельность компании (5.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Бетанокс М

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить