Закрытое акционерное общество "ДОК - АРТ" ИНН:0105038072 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16583311 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года79108108
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1081082220
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года292963
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года296311
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года108137171
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1371712540
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года108137171
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1371712540
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года202020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года202020
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-149-120-158
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-120-1582159
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-129-100-138
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-100-1382179
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года237237309
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года237309361
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года237237309
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года237309361
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года108137171
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1371712540
21104 Выручка за предыдущий год632394396
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год63-21681765
22103 Коммерческие расходы за отчетный год290109
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2963-2277
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год63-22771542
23504 Прочие расходы за предыдущий год212023
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2942-2297
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год42-22971519
24604 Прочее за предыдущий год420147
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2938-2317
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год38-23171372
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2938-2317
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год38-23171372

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество ДОК - АРТ

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество ДОК - АРТ

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество ДОК - АРТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-29)/Стоимость активов (108) = -26.85 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество ДОК - АРТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-29)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+29+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество ДОК - АРТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-29)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество ДОК - АРТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-29)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество ДОК - АРТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.46

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество ДОК - АРТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.46

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество ДОК - АРТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество ДОК - АРТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество ДОК - АРТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.194

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.269

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.269

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.544

Индекс Альтмана Z = -11.088

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество ДОК - АРТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (0.46), коэффициент текущей ликвидности (0.46), коэффициент наличия собственных средств (-1.19), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (60.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*1=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество ДОК - АРТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить