Общество с ограниченной ответственностью Майкопской городской общественной организации инвалидов "ШАНС" ИНН:0105038442 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16586597 ОКВЭД:21.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1533101182
11504 Основные средства на конец предыдущего года33101182139
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1533101182
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года33101182139
12103 Запасы на конец отчетного года2185212745394804
12104 Запасы на конец предыдущего года2127453948042653
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6727100631485710336
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1006314857103367162
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года32000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8912122222062415253
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12222206241525310377
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8926122552072515435
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12255207251543510516
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1621-72624372371
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-726243723712262
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1611-71624472381
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-716244723812272
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года35195416114974414
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года54161149744141133
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7018755567818640
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7555678186407111
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10537129711827813054
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1297118278130548244
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8926122552072515435
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12255207251543510516
21104 Выручка за предыдущий год13947315524495181425
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13560306764193977127
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год38787630124298
22103 Коммерческие расходы за отчетный год110588080
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год105880800
22203 Управленческие расходы за отчетный год16149519852390
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1495198523902573
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-17-2166-1917622
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2166-19176221725
23204 Проценты к получению за предыдущий год195026
23303 Проценты к уплате за отчетный год3699021018608
23304 Проценты к уплате за предыдущий год9021018608381
23404 Прочие доходы за предыдущий год51381621023307498
23503 Прочие расходы за отчетный год5095252131452145
23504 Прочие расходы за предыдущий год52521314521457511
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-895-3163135199
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-31631351991357
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-895-316366109
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3163661091063
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-895-316366109
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-3163661091063
32003 Величина капитала на 3110101010
32007 Величина капитала на 31-726243723712262
32008 Величина капитала на 31-716244723812272
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))895316300
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)895316300
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))895316300
33218 Убыток (ИТОГО)895316300
33003 Величина капитала на 3110101010
33007 Величина капитала на 31-1621-72624372371
33008 Величина капитала на 31-1611-71624472381
36003 Чистые активы на 31-1611-71624472381
36004 Чистые активы на 31-716244723812272

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Майкопской городской общественной организации инвалидов ШАНС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Майкопской городской общественной организации инвалидов ШАНС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Майкопской городской общественной организации инвалидов ШАНС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-895)/Стоимость активов (8926) = -10.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Майкопской городской общественной организации инвалидов ШАНС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-17)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+1+16) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Майкопской городской общественной организации инвалидов ШАНС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-17)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Майкопской городской общественной организации инвалидов ШАНС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-895)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Майкопской городской общественной организации инвалидов ШАНС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.85

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Майкопской городской общественной организации инвалидов ШАНС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.64

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.64<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Майкопской городской общественной организации инвалидов ШАНС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Майкопской городской общественной организации инвалидов ШАНС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Майкопской городской общественной организации инвалидов ШАНС

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.212

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.1

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.1

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.153

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = -0.308

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Майкопской городской общественной организации инвалидов ШАНС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.64), коэффициент текущей ликвидности (0.85), коэффициент наличия собственных средств (-0.18), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-22.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Майкопской городской общественной организации инвалидов ШАНС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить