Общество с ограниченной ответственностью "Югфармсервис" ИНН:0105038611 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16588780 ОКВЭД:52.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2922333736713670
12104 Запасы на конец предыдущего года3337367136703276
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года230131253146
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13125314683
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3152346839260
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3468392638160
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3152346840094105
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3468400941053621
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13603 Резервный капитал на конец отчетного года2392940
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года9294840
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3310210494
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1021049451
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3111335838974000
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3358389740001313
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года8880
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года88110
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3119336639050
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3366390540110
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3152346840094105
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3468400941053621
21103 Выручка за отчетный год23963311683892238093
21104 Выручка за предыдущий год31168389223809331820
21203 Себестоимость продаж за отчетный год18961245743065535900
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год24574306553003130668
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5002659482670
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6594826780620
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4726558363340
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5583633458690
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год276101119330
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1011193321930
23403 Прочие доходы за отчетный год1331118177
23404 Прочие доходы за предыдущий год3111817737
23503 Прочие расходы за отчетный год302739979
23504 Прочие расходы за предыдущий год273997966
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год25976919520
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год769195222910
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год146155113118
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год155113118119
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11361418392173
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год614183921731004
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год11361418390
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год614183921730

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Югфармсервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Югфармсервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Югфармсервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (113)/Стоимость активов (3152) = 3.59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Югфармсервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (276)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18961+4726+0) = 1.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Югфармсервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (276)/Выручка (23963) = 1.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Югфармсервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (113)/Выручка (23963) = 0.47 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Югфармсервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Югфармсервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Югфармсервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Югфармсервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Югфармсервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.013

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.036

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.082

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.011

Индекс Альтмана Z = 0.765

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Югфармсервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.07), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (1.15%), рентабельность компании (0.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Югфармсервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить