Общество с ограниченной ответственностью "Майкопское бюро независимых экспертиз "Аутас" ИНН:0105038820 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16591718 ОКВЭД:70.31.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1523730298
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года730298192
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года199300360
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года30036077
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года17221030658
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1030658269
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года17221030658
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1030658269
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101015
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101515
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1650965620
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года965620218
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1660975635
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года975635233
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года625523
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года552336
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года625523
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года552336
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года17221030658
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1030658269
21103 Выручка за отчетный год427366271972
21104 Выручка за предыдущий год662719721868
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год427366271972
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год662719721868
22103 Коммерческие расходы за отчетный год352459681502
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год596815021939
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год749659470
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год659470-71
23403 Прочие доходы за отчетный год7500
23504 Прочие расходы за предыдущий год200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год824657470
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год657470-71
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год13931559
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3155975
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год685342411
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год342411-146
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год685342411
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год342411-146

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Майкопское бюро независимых экспертиз Аутас

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Майкопское бюро независимых экспертиз Аутас

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Майкопское бюро независимых экспертиз Аутас

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (685)/Стоимость активов (1722) = 39.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Майкопское бюро независимых экспертиз Аутас

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (749)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+3524+0) = 21.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Майкопское бюро независимых экспертиз Аутас

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (749)/Выручка (4273) = 17.53 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Майкопское бюро независимых экспертиз Аутас

Рентабельность компании

Чистая прибыль (685)/Выручка (4273) = 16.03 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Майкопское бюро независимых экспертиз Аутас

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 27.77

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Майкопское бюро независимых экспертиз Аутас

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 27.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Майкопское бюро независимых экспертиз Аутас

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Майкопское бюро независимых экспертиз Аутас

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Майкопское бюро независимых экспертиз Аутас

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.964

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.398

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.479

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 26.774

Индекс Альтмана Z = 38.953

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Майкопское бюро независимых экспертиз Аутас

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.21), коэффициент быстрой ликвидности (27.77), коэффициент текущей ликвидности (27.77), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (17.53%), рентабельность компании (16.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Майкопское бюро независимых экспертиз Аутас

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить