Общество с ограниченной ответственностью "Бетон" ИНН:0105039012 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16594013 ОКВЭД:26.63

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года620620620
11504 Основные средства на конец предыдущего года6206200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года620620620
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6206200
12103 Запасы на конец отчетного года12521152453
12104 Запасы на конец предыдущего года115245328
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года131511865502
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года118655022463
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1267796
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года267796142
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года256826056751
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года260567512633
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года318832257371
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года322573712633
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года620620620
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года6206200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года43911843292
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года118432921380
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года106918143922
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года181439221390
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года211914113449
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года141134491243
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года211914113449
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года141134491243
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года318832257371
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года322573712633
21103 Выручка за отчетный год135152638123237
21104 Выручка за предыдущий год263812323723985
21203 Себестоимость продаж за отчетный год129992498819364
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год249881936422361
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год51613933873
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год139338731624
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год51613933873
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год139338731624
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год51613933873
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год139338731624
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год77209581
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год209581244
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год43911843292
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год118432921380
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год43911843292
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год118432921380

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Бетон

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Бетон

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Бетон

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (439)/Стоимость активов (3188) = 13.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Бетон

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (516)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12999+0+0) = 3.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Бетон

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (516)/Выручка (13515) = 3.82 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Бетон

Рентабельность компании

Чистая прибыль (439)/Выручка (13515) = 3.25 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Бетон

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.21

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.21<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бетон

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.62

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.62<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бетон

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бетон

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.34

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.34<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Бетон

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.141

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.138

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.162

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.504

Х5 = Выручка/Активы = 4.239

Индекс Альтмана Z = 5.164

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Бетон

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.62), коэффициент текущей ликвидности (1.21), коэффициент наличия собственных средств (0.34), рентабельность продукции (3.82%), рентабельность компании (3.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Бетон

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить