Общество с ограниченной ответственностью "Газета "Адыгейская правда" ИНН:0105039132 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16594757 ОКВЭД:22.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1741052750
12104 Запасы на конец предыдущего года105275088
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4866
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8667
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года69494256
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года49425625
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года24716275112
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года16275112120
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года24716275112
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16275112120
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1617700
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года77000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года707065102
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7065102110
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года24115775112
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15775112120
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6500
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6500
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года24716275112
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16275112120
21103 Выручка за отчетный год282244196245
21104 Выручка за предыдущий год244196245355
21203 Себестоимость продаж за отчетный год253215215235
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год215215235239
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2929-1910
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год29-1910116
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1322
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3222
22203 Управленческие расходы за отчетный год19141012
22204 Управленческие расходы за предыдущий год14101211
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год912-31-4
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год12-31-4103
23503 Прочие расходы за отчетный год6862
23504 Прочие расходы за предыдущий год8620
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год34-37-6
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4-37-6103
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3300
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год30021
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1-37-682
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1-37-682
32003 Величина капитала на 3110101010
32005 Величина капитала на 3177000
32007 Величина капитала на 317065102110
32008 Величина капитала на 3115775112120
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)3877700
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)3878200
33135 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал)3877700
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)3878100
33205 Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)303000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)3030378
33235 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал)303000
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)303000
33003 Величина капитала на 3110101010
33005 Величина капитала на 311617700
33007 Величина капитала на 31707065102
33008 Величина капитала на 3124115775112
36003 Чистые активы на 3124115775112
36004 Чистые активы на 3115775112120
41103 Поступления – всего за отчетный год387239194243
41193 Прочие поступления за отчетный год3877700
41203 Платежи – всего за отчетный год367232208212
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год342225202207
41293 Прочие платежи за отчетный год25765
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год207-1431
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период207-1431
61003 Остаток средств на начало отчетного года77000
62203 Целевые взносы за отчетный год3877700
62003 Поступило средств - всего за отчетный год3877700
63503 Прочие за отчетный год303000
63003 Использовано средств - всего за отчетный год303000
64003 Остаток средств на конец отчетного года1617700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Газета Адыгейская правда

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Газета Адыгейская правда

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Газета Адыгейская правда

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (247) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Газета Адыгейская правда

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (253+1+19) = 3.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Газета Адыгейская правда

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9)/Выручка (282) = 3.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Газета Адыгейская правда

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (282) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Газета Адыгейская правда

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 41.17

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Газета Адыгейская правда

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 12.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Газета Адыгейская правда

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 11.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Газета Адыгейская правда

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Газета Адыгейская правда

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.976

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.012

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 40.167

Х5 = Выручка/Активы = 1.142

Индекс Альтмана Z = 18.747

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Газета Адыгейская правда

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (11.5), коэффициент быстрой ликвидности (12.17), коэффициент текущей ликвидности (41.17), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (3.19%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Газета Адыгейская правда

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить