Общество с ограниченной ответственностью "Гиппократ" ИНН:0105039171 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:16595024 ОКВЭД:85.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года209819932753
11504 Основные средства на конец предыдущего года199327533513
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года209819932753
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года199327533513
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года17371138
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7113858
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года503383
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3383309
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года223104416
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года104416528
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года232120973169
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года209731694041
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1413-101369
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-101369462
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года18813132438
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года18813132438
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3494070
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года90816611080
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года166110801141
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года90820101487
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года201014871141
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года232120973169
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года209731694041
21103 Выручка за отчетный год663455824836
21104 Выручка за предыдущий год558248363658
21203 Себестоимость продаж за отчетный год580358454517
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год560845172563
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год831-263319
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-263191095
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год831-263319
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-263191095
23403 Прочие доходы за отчетный год80000
23503 Прочие расходы за отчетный год406228
23504 Прочие расходы за предыдущий год622859
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1591-325291
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-882911036
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год771450
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год14500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1514-470291
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2332911036

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Гиппократ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Гиппократ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Гиппократ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1514)/Стоимость активов (2321) = 65.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Гиппократ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (831)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5803+0+0) = 14.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Гиппократ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (831)/Выручка (6634) = 12.53 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Гиппократ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1514)/Выручка (6634) = 22.82 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Гиппократ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гиппократ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гиппократ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гиппократ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Гиппократ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.295

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.652

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.685

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.556

Индекс Альтмана Z = 6.427

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Гиппократ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.25), коэффициент текущей ликвидности (0.25), коэффициент наличия собственных средств (0.61), рентабельность продукции (12.53%), рентабельность компании (22.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Гиппократ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить