Общество с ограниченной ответственностью "Адыгеяэкогаз" ИНН:0105039365 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14749842 ОКВЭД:52.48.35

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года232323
11504 Основные средства на конец предыдущего года232356
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года232323
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года232356
12103 Запасы на конец отчетного года35726844
12104 Запасы на конец предыдущего года684433
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года403142158
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года142158142
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года201313
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года131341
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3995223215
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года223215216
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4018246238
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года246238272
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года505050
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года505058
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года606060
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года606068
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года296800
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года296800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года990186178
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года186178204
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года990186178
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года186178204
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4018246238
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года246238272
21103 Выручка за отчетный год1053942004245
21104 Выручка за предыдущий год4200424510396
21203 Себестоимость продаж за отчетный год963038003905
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год380039058938
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год909400340
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4003401458
22103 Коммерческие расходы за отчетный год473400348
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год400348959
22203 Управленческие расходы за отчетный год30000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1360-8
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1360-8
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год13600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Адыгеяэкогаз

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Адыгеяэкогаз

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Адыгеяэкогаз

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (4018) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Адыгеяэкогаз

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (136)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9630+473+300) = 1.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Адыгеяэкогаз

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (136)/Выручка (10539) = 1.29 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Адыгеяэкогаз

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (10539) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Адыгеяэкогаз

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.04

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Адыгеяэкогаз

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.43

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Адыгеяэкогаз

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Адыгеяэкогаз

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Адыгеяэкогаз

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.748

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.034

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.015

Индекс Альтмана Z = 5.151

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Адыгеяэкогаз

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.43), коэффициент текущей ликвидности (4.04), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (1.29%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Адыгеяэкогаз

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить