общество с ограниченной ответственностью "Адыгеяавтосервис" ИНН:0105039735 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14750621 ОКВЭД:50.30.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года8304806777586864
12104 Запасы на конец предыдущего года8067775868646147
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года30390
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года38560
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5605
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8342807577640
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8075776469030
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8342807577646903
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8075776469036152
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года6060600
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года6060600
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8034781574070
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7815740765290
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8094787574676589
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7875746765895749
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года248200297314
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года200297314403
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2482002970
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2002973140
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8342807577646903
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8075776469036152
21103 Выручка за отчетный год17287184961712016359
21104 Выручка за предыдущий год18496171201635915862
21203 Себестоимость продаж за отчетный год15806168711545715440
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16871154571457414710
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1481162516630
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1625166317850
22103 Коммерческие расходы за отчетный год113910996950
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год10996958660
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3425269680
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5269689190
23503 Прочие расходы за отчетный год1343
23504 Прочие расходы за предыдущий год3433
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3415239640
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5239649160
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1210076
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1150068
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год220408878840
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4088788401081
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2204088780
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4088788400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи общество с ограниченной ответственностью Адыгеяавтосервис

Прибыль

Прибыль общество с ограниченной ответственностью Адыгеяавтосервис

Чистые активы

Чистые активы общество с ограниченной ответственностью Адыгеяавтосервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (220)/Стоимость активов (8342) = 2.64 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов общество с ограниченной ответственностью Адыгеяавтосервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (342)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15806+1139+0) = 2.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж общество с ограниченной ответственностью Адыгеяавтосервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (342)/Выручка (17287) = 1.98 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции общество с ограниченной ответственностью Адыгеяавтосервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (220)/Выручка (17287) = 1.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании общество с ограниченной ответственностью Адыгеяавтосервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 33.64

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности общество с ограниченной ответственностью Адыгеяавтосервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности общество с ограниченной ответственностью Адыгеяавтосервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности общество с ограниченной ответственностью Адыгеяавтосервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств общество с ограниченной ответственностью Адыгеяавтосервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.97

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.026

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.041

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 32.637

Индекс Альтмана Z = 40.992

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства общество с ограниченной ответственностью Адыгеяавтосервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.15), коэффициент быстрой ликвидности (0.15), коэффициент текущей ликвидности (33.64), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (1.98%), рентабельность компании (1.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность общество с ограниченной ответственностью Адыгеяавтосервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить