Общество с ограниченной ответственностью "СМУ - 34" ИНН:0105040064 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14751336 ОКВЭД:45.21.7

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3310740733521
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года407335213364
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года900000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года61106246
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года62461416
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4821746973527
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года469735274789
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4821746973527
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года469735274789
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года121212
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года121212
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года314641783-566
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1783-5662530
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года314761795-554
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1795-5542542
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года759144791
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1674121432634
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года214326342156
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1674129024081
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года290240812247
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4821746973527
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года469735274789
21103 Выручка за отчетный год14326566931894
21104 Выручка за предыдущий год6693189446412
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10773741432403
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4143240342490
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год355282550-509
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2550-5093922
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год355282550-509
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2550-5093922
23503 Прочие расходы за отчетный год10300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год354252550-509
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2550-5093922
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год9400
24603 Прочее за отчетный год386720157
24604 Прочее за предыдущий год201571392
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год314642349-566
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2349-5662530
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год314642349-566
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2349-5662530

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СМУ - 34

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СМУ - 34

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СМУ - 34

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (31464)/Стоимость активов (48217) = 65.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СМУ - 34

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (35528)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (107737+0+0) = 32.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СМУ - 34

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (35528)/Выручка (143265) = 24.8 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СМУ - 34

Рентабельность компании

Чистая прибыль (31464)/Выручка (143265) = 21.96 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СМУ - 34

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.34

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СМУ - 34

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.34

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СМУ - 34

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СМУ - 34

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СМУ - 34

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.653

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.653

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.735

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.88

Индекс Альтмана Z = 13.326

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СМУ - 34

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.36), коэффициент быстрой ликвидности (2.34), коэффициент текущей ликвидности (2.34), коэффициент наличия собственных средств (0.65), рентабельность продукции (24.8%), рентабельность компании (21.96%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СМУ - 34

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить