Общество с ограниченной ответственностью "М - СТРОЙ" ИНН:0105040152 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14751483 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года383532701611
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года32701611276
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года5000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года646471699
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года64716991333
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года389939673310
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года396733101609
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года389939673310
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года396733101609
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года375033652476
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года336524761488
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года376033752486
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года337524861498
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5107000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13982124
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года82124111
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года139592824
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года592824111
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года389939673310
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года396733101609
21103 Выручка за отчетный год458745563032
21104 Выручка за предыдущий год455630320
21203 Себестоимость продаж за отчетный год415635841753
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год358417530
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4319721279
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год97212790
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4319721279
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год97212790
23503 Прочие расходы за отчетный год4583105
23504 Прочие расходы за предыдущий год831050
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3868891174
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год88911740
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год386889988
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8899880
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год386889988
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год8899880

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью М - СТРОЙ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью М - СТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью М - СТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (386)/Стоимость активов (3899) = 9.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью М - СТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (431)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4156+0+0) = 10.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью М - СТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (431)/Выручка (4587) = 9.4 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью М - СТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (386)/Выручка (4587) = 8.42 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью М - СТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 28.05

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью М - СТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 28.05

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью М - СТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью М - СТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью М - СТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.964

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.099

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.099

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 27.05

Индекс Альтмана Z = 35.714

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью М - СТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.46), коэффициент быстрой ликвидности (28.05), коэффициент текущей ликвидности (28.05), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (9.4%), рентабельность компании (8.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью М - СТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить