Общество с ограниченной ответственностью "Фанерно-мебельная компания "ВиТЛаС" ИНН:0105040219 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14751655 ОКВЭД:20.20.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5787660425452806
11504 Основные средства на конец предыдущего года6604254528063087
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года7781778177810
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года77817781111810
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1356814385103260
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1438510326139870
12103 Запасы на конец отчетного года108035119907115814
12104 Запасы на конец предыдущего года511990711581429888
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года10307600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2356184112219406
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1841122766734
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1146803381
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6803381202
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года132737013106070
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года701310607352210
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года26841213982093349208
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года21398209334920845092
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3030300
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3030300
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года136813082310
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1308231236780
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1398133826123708
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года13382612370824321
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года19231163791977123718
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года16379197712371818073
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года621236819011782
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года368190117822698
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2544320060206720
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2006020672255000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года26841213982093349208
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года21398209334920845092
21103 Выручка за отчетный год42611309232536415569
21104 Выручка за предыдущий год30923253641556915270
21203 Себестоимость продаж за отчетный год42238295122136114872
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год29512213611487214137
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год373141140030
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год141140036970
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год373141040030
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год141040036970
23404 Прочие доходы за предыдущий год309562490374
23503 Прочие расходы за отчетный год3012103182972
23504 Прочие расходы за предыдущий год2103182972622
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год72150932610
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год15093261-5350
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год121968772
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1968772109
24604 Прочее за предыдущий год5700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6013083167-607
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год13083167-607147
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год60130831670
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год13083167-6070

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Фанерно-мебельная компания ВиТЛаС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Фанерно-мебельная компания ВиТЛаС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Фанерно-мебельная компания ВиТЛаС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (60)/Стоимость активов (26841) = 0.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Фанерно-мебельная компания ВиТЛаС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (373)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (42238+0+0) = 0.88 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Фанерно-мебельная компания ВиТЛаС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (373)/Выручка (42611) = 0.88 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Фанерно-мебельная компания ВиТЛаС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (60)/Выручка (42611) = 0.14 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Фанерно-мебельная компания ВиТЛаС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.52

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фанерно-мебельная компания ВиТЛаС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фанерно-мебельная компания ВиТЛаС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фанерно-мебельная компания ВиТЛаС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Фанерно-мебельная компания ВиТЛаС

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.263

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.055

Х5 = Выручка/Активы = 1.588

Индекс Альтмана Z = 1.808

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.808<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Фанерно-мебельная компания ВиТЛаС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.1), коэффициент текущей ликвидности (0.52), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (0.88%), рентабельность компании (0.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Фанерно-мебельная компания ВиТЛаС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить