Общество с ограниченной ответственностью "Атлант-Сервис" ИНН:0105040459 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14752198 ОКВЭД:51.87.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года67911
11504 Основные средства на конец предыдущего года791120
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6790
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года79110
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года18137139748055291
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1397480552914812
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года348832641104316182
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3264110431618212068
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года216254661158480
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года466115848214730
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2163146681585721484
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4668158572148416900
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3480156524100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1565241028330
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3490157524202843
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1575242028434812
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1814130931343718641
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3093134371864112088
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года181413093134370
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года309313437186410
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2163146681585721484
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4668158572148416900
21103 Выручка за отчетный год36428158892237130047
21104 Выручка за предыдущий год15889223713004759367
21203 Себестоимость продаж за отчетный год31422133821936027309
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13382193602606053134
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5006250730110
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2507301139870
22103 Коммерческие расходы за отчетный год958104711570
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1047115712490
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4048146018540
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1460185427380
23403 Прочие доходы за отчетный год2803201087657
23404 Прочие доходы за предыдущий год3201087657344
23503 Прочие расходы за отчетный год114367628
23504 Прочие расходы за предыдущий год367628614
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4214174428650
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1744286533670
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год846353585676
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3535856761215
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3368139122802691
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1391228026914748
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3368139122800
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1391228026910

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Атлант-Сервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Атлант-Сервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Атлант-Сервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3368)/Стоимость активов (21631) = 15.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Атлант-Сервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4048)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (31422+958+0) = 12.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Атлант-Сервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4048)/Выручка (36428) = 11.11 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Атлант-Сервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3368)/Выручка (36428) = 9.25 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Атлант-Сервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.19

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.19<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Атлант-Сервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Атлант-Сервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Атлант-Сервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Атлант-Сервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.161

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.156

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.195

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.192

Индекс Альтмана Z = 3.077

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Атлант-Сервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.19), коэффициент быстрой ликвидности (1.19), коэффициент текущей ликвидности (1.19), коэффициент наличия собственных средств (0.16), рентабельность продукции (11.11%), рентабельность компании (9.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Атлант-Сервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить