Общество с ограниченной ответственностью "ГОРСТРОЙ" ИНН:0105040667 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14752726 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года593857360818429
12104 Запасы на конец предыдущего года73608184291044
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года343745601316271
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года56013162712750
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13213398367
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13398367573
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9389113096043067
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года130960430674367
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9389113096043067
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года130960430674367
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1154879564383
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года795643833541
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1155879664393
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года796643933551
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8233312299438674
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12299438674816
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8233312299438674
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12299438674816
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9389113096043067
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года130960430674367
21103 Выручка за отчетный год18339415766017048
21104 Выручка за предыдущий год157660170480
21203 Себестоимость продаж за отчетный год17816115228915696
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год152289156960
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год523353711352
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год537113520
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год523353711352
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год537113520
23503 Прочие расходы за отчетный год726803294
23504 Прочие расходы за предыдущий год8032940
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год450745681058
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год456810580
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год915995216
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год9952160
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год35923573842
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год35738420
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год35923573842
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год35738420
32003 Величина капитала на 3110100
32007 Величина капитала на 31795643830
32008 Величина капитала на 31796643930
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))359235730
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)359235730
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))359235730
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)359235730
33003 Величина капитала на 3110100
33007 Величина капитала на 311154879560
33008 Величина капитала на 311155879660
36003 Чистые активы на 311155879660
36004 Чистые активы на 31796643930
41103 Поступления – всего за отчетный год1674902548690
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1583972437880
41193 Прочие поступления за отчетный год9093110810
41203 Платежи – всего за отчетный год1686972618970
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1396342054580
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год8769560
41293 Прочие платежи за отчетный год17581435920
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1207-70280
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1207-70280

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ГОРСТРОЙ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ГОРСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ГОРСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3592)/Стоимость активов (93891) = 3.83 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ГОРСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5233)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (178161+0+0) = 2.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ГОРСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5233)/Выручка (183394) = 2.85 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ГОРСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3592)/Выручка (183394) = 1.96 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ГОРСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.14

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.14<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГОРСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.42

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГОРСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГОРСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ГОРСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.123

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.038

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.048

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.14

Индекс Альтмана Z = 1.4

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.4<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ГОРСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.42), коэффициент текущей ликвидности (1.14), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (2.85%), рентабельность компании (1.96%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ГОРСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить