Общество с ограниченной ответственностью стоматологическая клиника "Дента" ИНН:0105041269 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:14753677 ОКВЭД:85.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года161022252840
11504 Основные средства на конец предыдущего года222528400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года161022252840
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года222528400
12103 Запасы на конец отчетного года7811084143
12104 Запасы на конец предыдущего года108414357
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года98300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года21111
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года111129
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года17661095154
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1095154282
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года337633202994
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года33202994282
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года30022136551
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года213655110
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3741184132
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1184132272
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3741184132
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1184132272
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года337633202994
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года33202994282
21103 Выручка за отчетный год100921117910412
21104 Выручка за предыдущий год11179104127171
21203 Себестоимость продаж за отчетный год892392699342
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год926993426956
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год116919101070
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год19101070215
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год116919101070
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год19101070215
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11691910877
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1910877215
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год303335336
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год335336215
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8661575541
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год15755410

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью стоматологическая клиника Дента

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью стоматологическая клиника Дента

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью стоматологическая клиника Дента

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (866)/Стоимость активов (3376) = 25.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью стоматологическая клиника Дента

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1169)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8923+0+0) = 13.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью стоматологическая клиника Дента

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1169)/Выручка (10092) = 11.58 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью стоматологическая клиника Дента

Рентабельность компании

Чистая прибыль (866)/Выручка (10092) = 8.58 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью стоматологическая клиника Дента

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.72

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью стоматологическая клиника Дента

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью стоматологическая клиника Дента

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью стоматологическая клиника Дента

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью стоматологическая клиника Дента

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.412

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.257

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.346

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.027

Индекс Альтмана Z = 14.294

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью стоматологическая клиника Дента

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (2.63), коэффициент текущей ликвидности (4.72), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (11.58%), рентабельность компании (8.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью стоматологическая клиника Дента

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить