Общество с ограниченной ответственностью "Людмила" ИНН:0105041910 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14754501 ОКВЭД:18.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года9000402402
11504 Основные средства на конец предыдущего года402402402
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года9000402402
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года402402402
12103 Запасы на конец отчетного года11651027867
12104 Запасы на конец предыдущего года1027867399
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года382474274
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года474274266
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года154715011141
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года15011141665
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1054719031543
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года190315431067
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года146617441294
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года17441294858
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года147617541304
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года17541304868
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года898200
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года898200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года89149239
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года149239199
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года89149239
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года149239199
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1054719031543
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года190315431067
21103 Выручка за отчетный год161101764516345
21104 Выручка за предыдущий год176451634512740
21203 Себестоимость продаж за отчетный год143851559414823
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год155941482311731
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год172520511522
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год205115221009
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год172520511522
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год205115221009
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год172520511522
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год205115221009
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год259307228
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год307228151
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год146617441294
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год17441294858
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год146617441294
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год17441294858

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Людмила

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Людмила

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Людмила

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1466)/Стоимость активов (10547) = 13.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Людмила

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1725)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14385+0+0) = 11.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Людмила

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1725)/Выручка (16110) = 10.71 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Людмила

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1466)/Выручка (16110) = 9.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Людмила

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 17.38

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Людмила

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Людмила

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 4.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Людмила

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Людмила

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.138

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.139

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.164

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.163

Х5 = Выручка/Активы = 1.527

Индекс Альтмана Z = 2.319

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.319<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Людмила

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (4.29), коэффициент быстрой ликвидности (4.29), коэффициент текущей ликвидности (17.38), коэффициент наличия собственных средств (0.14), рентабельность продукции (10.71%), рентабельность компании (9.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Людмила

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить