Общество с ограниченной ответственностью "Ломбард Феникс и К" ИНН:0105042008 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72615144 ОКВЭД:65.22.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2356921
12104 Запасы на конец предыдущего года5692118
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14281305195
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года7834605056400
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года6050564067660
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10725554351
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года725554351286
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7867684562310
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6845623172680
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7867684562467298
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6845624672985545
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1001001000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1001001000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7610622955430
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6229556761210
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7710632956436221
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6329566762215406
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года113044251003
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года30442510030
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14621217874
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года21215474139
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1575166030
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года51657910770
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7867684562467298
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6845624672985545
21103 Выручка за отчетный год3958354048674047
21104 Выручка за предыдущий год3539486740477403
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2219205915681651
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2059153816511835
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1739148132990
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1480332923960
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1739148132990
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1480332923960
23503 Прочие расходы за отчетный год100162
23504 Прочие расходы за предыдущий год2216227
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1729148132830
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1458331323940
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3480660479
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2966664791114
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1381148126231915
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1162264719154427
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1381148126230
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1162264719150

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ломбард Феникс и К

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ломбард Феникс и К

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ломбард Феникс и К

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1381)/Стоимость активов (7867) = 17.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ломбард Феникс и К

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1739)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2219+0+0) = 78.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ломбард Феникс и К

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1739)/Выручка (3958) = 43.94 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ломбард Феникс и К

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1381)/Выручка (3958) = 34.89 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ломбард Феникс и К

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ломбард Феникс и К

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ломбард Феникс и К

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ломбард Феникс и К

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ломбард Феникс и К

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.981

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.176

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.22

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 49.108

Индекс Альтмана Z = 60.051

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ломбард Феникс и К

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (0.21), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (43.94%), рентабельность компании (34.89%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ломбард Феникс и К

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить