Общество с ограниченной ответственностью проектная группа "Архитектура и конструкции" ИНН:0105042015 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72615138 ОКВЭД:74.20.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года208272122124195
11504 Основные средства на конец предыдущего года212212419524870
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года208272122124195
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года212212419524870
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4667538466476
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года13180000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года10296600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года200017346
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года173461570
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13380010360575430
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1036057543068046
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15462712482699625
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1248269962592916
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года12882312400698899
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1240069889987610
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12883312401698909
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1240169890987620
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года25794810716
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8107165296
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года25794810716
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8107165296
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15462712482699625
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1248269962592916
21103 Выручка за отчетный год376733748114687
21104 Выручка за предыдущий год374811468726641
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год376733748114687
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год374811468726641
22203 Управленческие расходы за отчетный год5600116795393
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1167953938346
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год32073258029294
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год25802929418295
23404 Прочие доходы за предыдущий год213127002249
23503 Прочие расходы за отчетный год2550195431
23504 Прочие расходы за предыдущий год9543158
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год65722697911963
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год269791196320486
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год17551872674
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год18726741366
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год48172510711289
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год251071128919120
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год48172510711289
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год251071128919120

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью проектная группа Архитектура и конструкции

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью проектная группа Архитектура и конструкции

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью проектная группа Архитектура и конструкции

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4817)/Стоимость активов (154627) = 3.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью проектная группа Архитектура и конструкции

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (32073)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+5600) = 572.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью проектная группа Архитектура и конструкции

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (32073)/Выручка (37673) = 85.14 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью проектная группа Архитектура и конструкции

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4817)/Выручка (37673) = 12.79 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью проектная группа Архитектура и конструкции

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью проектная группа Архитектура и конструкции

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью проектная группа Архитектура и конструкции

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью проектная группа Архитектура и конструкции

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью проектная группа Архитектура и конструкции

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.698

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.031

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.043

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.995

Индекс Альтмана Z = 10.214

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью проектная группа Архитектура и конструкции

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (0.08), коэффициент текущей ликвидности (0.08), коэффициент наличия собственных средств (0.83), рентабельность продукции (85.14%), рентабельность компании (12.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью проектная группа Архитектура и конструкции

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить