Общество с ограниченной ответственностью "Консультант-Аудит" ИНН:0105042167 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72615500 ОКВЭД:74.12.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года213056
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года305624
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8124172
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года24172129
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10254228
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года54228153
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10254228
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года54228153
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года303030
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года303030
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года101010
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2614181
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1418152
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6654221
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5422192
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3607
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3607
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10254228
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года54228153
21103 Выручка за отчетный год72410581107
21104 Выручка за предыдущий год10581107819
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год72410581107
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10581107819
22203 Управленческие расходы за отчетный год572715646
22204 Управленческие расходы за предыдущий год747646575
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год152343461
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год311461244
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год152343461
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год311461244
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год152311430
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год311430244
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год152311430
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год311430244

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Консультант-Аудит

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Консультант-Аудит

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Консультант-Аудит

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (152)/Стоимость активов (102) = 149.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Консультант-Аудит

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (152)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+572) = 26.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Консультант-Аудит

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (152)/Выручка (724) = 20.99 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Консультант-Аудит

Рентабельность компании

Чистая прибыль (152)/Выручка (724) = 20.99 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Консультант-Аудит

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.83

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Консультант-Аудит

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Консультант-Аудит

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Консультант-Аудит

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Консультант-Аудит

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.647

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.49

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.49

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.833

Индекс Альтмана Z = 21.039

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Консультант-Аудит

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.25), коэффициент быстрой ликвидности (2.83), коэффициент текущей ликвидности (2.83), коэффициент наличия собственных средств (0.65), рентабельность продукции (20.99%), рентабельность компании (20.99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Консультант-Аудит

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить