Общество с ограниченной ответственностью "Стройлесторг" ИНН:0105042174 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72615486 ОКВЭД:52.46.71

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года404240424042
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года404240424042
12103 Запасы на конец отчетного года1268777658244
12104 Запасы на конец предыдущего года776582447914
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года332313331
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года313331284
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года559302289
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года302289162
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1357883808864
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года838088648360
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года135781242212906
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года124221290612402
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года10872111229057
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1112290578604
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10882111329067
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1113290678614
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года265611973802
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года119738023761
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года409337
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года933727
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года269612903839
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года129038393788
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года135781242212906
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года124221290612402
21103 Выручка за отчетный год13750141269780
21104 Выручка за предыдущий год1412697808912
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1179097477424
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год974774247680
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год196043792356
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год437923561232
22103 Коммерческие расходы за отчетный год207219501886
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год195018861819
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1122429470
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2429470-587
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1122429552
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2429552-399
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1383640
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год36400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2502065453
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2065453-490
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2502065453
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2065453-490

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Стройлесторг

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Стройлесторг

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Стройлесторг

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-250)/Стоимость активов (13578) = -1.84 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Стройлесторг

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-112)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11790+2072+0) = -0.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Стройлесторг

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-112)/Выручка (13750) = -0.81 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Стройлесторг

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-250)/Выручка (13750) = -1.82 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Стройлесторг

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.04

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стройлесторг

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.33

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стройлесторг

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стройлесторг

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Стройлесторг

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.997

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.018

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.036

Индекс Альтмана Z = 10.666

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Стройлесторг

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.21), коэффициент быстрой ликвидности (0.33), коэффициент текущей ликвидности (5.04), коэффициент наличия собственных средств (0.8), рентабельность продукции (-0.81%), рентабельность компании (-1.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Стройлесторг

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить