Общество с ограниченной ответственностью "Рекламное агенство Мега" ИНН:0105042223 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72616511 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года200520667
12104 Запасы на конец предыдущего года520667330
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года718277230
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2772300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года53552
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5520
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года971852899
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года852899330
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года971852899
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года852899330
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года64400
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года54000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года654550452
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года550452330
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года317302447
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3024470
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года317302447
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3024470
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года971852899
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года852899330
21103 Выручка за отчетный год564851634805
21104 Выручка за предыдущий год516348050
21203 Себестоимость продаж за отчетный год546149804514
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год498045140
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год187183291
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1832910
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год187183291
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1832910
23503 Прочие расходы за отчетный год2626116
23504 Прочие расходы за предыдущий год261160
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год161157175
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1571750
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год575953
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год59530
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10498122
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год981220
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год10400
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год9800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Рекламное агенство Мега

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Рекламное агенство Мега

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Рекламное агенство Мега

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (104)/Стоимость активов (971) = 10.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Рекламное агенство Мега

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (187)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5461+0+0) = 3.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Рекламное агенство Мега

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (187)/Выручка (5648) = 3.31 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Рекламное агенство Мега

Рентабельность компании

Чистая прибыль (104)/Выручка (5648) = 1.84 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Рекламное агенство Мега

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.06

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рекламное агенство Мега

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рекламное агенство Мега

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рекламное агенство Мега

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Рекламное агенство Мега

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.674

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.107

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.166

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.063

Индекс Альтмана Z = 8.052

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Рекламное агенство Мега

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.17), коэффициент быстрой ликвидности (2.43), коэффициент текущей ликвидности (3.06), коэффициент наличия собственных средств (0.67), рентабельность продукции (3.31%), рентабельность компании (1.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Рекламное агенство Мега

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить