Общество с ограниченной ответственностью частное охранное предприятие "Витязь" ИНН:0105042449 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72616126 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года162053
12104 Запасы на конец предыдущего года205351
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года535628393309
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года283933092832
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года679969046377
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года690463775493
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года58634524
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года34524199
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12757101089763
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1010897638575
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12757101089763
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1010897638575
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года250250250
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года250250250
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1090585798117
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года857981177403
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1115588298367
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года882983677653
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года160212791102
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12801102922
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года160212791396
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12801396922
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12757101089763
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1010897638575
21103 Выручка за отчетный год121191317613245
21104 Выручка за предыдущий год13176132450
21203 Себестоимость продаж за отчетный год98171241312443
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12413124430
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2302763802
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7638020
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2302763802
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7638020
23403 Прочие доходы за отчетный год84767
23404 Прочие доходы за предыдущий год7670
23503 Прочие расходы за отчетный год451059
23504 Прочие расходы за предыдущий год105170
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2341665860
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6658520
24603 Прочее за отчетный год152030
24604 Прочее за предыдущий год2041290
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2326462860
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4617230
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2326462860
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4617230

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью частное охранное предприятие Витязь

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью частное охранное предприятие Витязь

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью частное охранное предприятие Витязь

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2326)/Стоимость активов (12757) = 18.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью частное охранное предприятие Витязь

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2302)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9817+0+0) = 23.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью частное охранное предприятие Витязь

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2302)/Выручка (12119) = 18.99 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью частное охранное предприятие Витязь

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2326)/Выручка (12119) = 19.19 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью частное охранное предприятие Витязь

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.72

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью частное охранное предприятие Витязь

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью частное охранное предприятие Витязь

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.37

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью частное охранное предприятие Витязь

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью частное охранное предприятие Витязь

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.874

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.182

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.184

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.963

Индекс Альтмана Z = 14.874

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью частное охранное предприятие Витязь

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.37), коэффициент быстрой ликвидности (3.71), коэффициент текущей ликвидности (3.72), коэффициент наличия собственных средств (0.87), рентабельность продукции (18.99%), рентабельность компании (19.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью частное охранное предприятие Витязь

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить