Общество с ограниченной ответственностью "Книжный мир" ИНН:0105042470 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72616563 ОКВЭД:52.47.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года462407422354
12104 Запасы на конец предыдущего года407422354494
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2188
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года18819
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4644084300
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4084303620
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года464408430362
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года408430362513
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2792882700
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2882701570
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года289298280167
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года298280167206
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года175110150195
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года110150195225
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1751101500
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1101501950
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года464408430362
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года408430362513
21103 Выручка за отчетный год63894691685559
21104 Выручка за предыдущий год4691685559438
21203 Себестоимость продаж за отчетный год58524135378403
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4135378291348
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5375563070
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5563072680
22203 Управленческие расходы за отчетный год37133000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год330000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1662261790
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2261791560
23503 Прочие расходы за отчетный год1752083328
23504 Прочие расходы за предыдущий год208332831
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-9181460
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год181461280
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-91811399
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1811399-7
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-9181130
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год18113990

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Книжный мир

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Книжный мир

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Книжный мир

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-9)/Стоимость активов (464) = -1.94 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Книжный мир

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (166)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5852+0+371) = 2.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Книжный мир

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (166)/Выручка (6389) = 2.6 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Книжный мир

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-9)/Выручка (6389) = -0.14 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Книжный мир

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.65

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Книжный мир

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Книжный мир

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Книжный мир

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Книжный мир

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.623

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.019

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.019

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.651

Индекс Альтмана Z = 5.631

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Книжный мир

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (2.65), коэффициент наличия собственных средств (0.62), рентабельность продукции (2.6%), рентабельность компании (-0.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Книжный мир

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить