Муниципальное унитарное предприятие "Специализированные стоянки" муниципального образования "Город Майкоп" ИНН:0105042640 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72616474 ОКВЭД:63.21.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года43056258854710449
11504 Основные средства на конец предыдущего года625885471044910443
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года43056258854710449
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года625885471044910443
12103 Запасы на конец отчетного года140262122
12104 Запасы на конец предыдущего года2621226
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года21123472110
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года23472110318
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года88152762
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1527626
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года439275120194
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года275120194330
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года47446533866710643
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года653386671064310773
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года429454457492
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года45445749276
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года529554557592
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года554557592176
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года189133210330
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года133210330232
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года4026584679009721
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года58467900972110365
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года42155979811010051
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года597981101005110597
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года47446533866710643
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года653386671064310773
21103 Выручка за отчетный год1462143616145530
21104 Выручка за предыдущий год1436161455301780
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2983304932034938
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3049320349381269
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1521-1613-1589592
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1613-1589592511
22203 Управленческие расходы за отчетный год2381902150
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1902150265
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1759-1803-1804592
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1803-1804592246
23403 Прочие доходы за отчетный год1821184718380
23404 Прочие доходы за предыдущий год1847183800
23503 Прочие расходы за отчетный год810110
23504 Прочие расходы за предыдущий год10110194
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год543423592
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год342359252
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год13181480
24603 Прочее за отчетный год4300148
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11215444
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2154441
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год11215444
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2154441
32003 Величина капитала на 31100100100100
32007 Величина капитала на 3145445749276
32008 Величина капитала на 31554557592176
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))11215444
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)11215444
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))11215444
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)11215444
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))36244028
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)36244028
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))31234028
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)31234028
33267 Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5000
33268 Реорганизация юридического лица (ИТОГО)5000
33003 Величина капитала на 31100100100100
33007 Величина капитала на 31429454457492
33008 Величина капитала на 31529554557592
36003 Чистые активы на 3145556400845710313
36004 Чистые активы на 31640084571031310541
41103 Поступления – всего за отчетный год1653144216283031
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год155282411993031
41193 Прочие поступления за отчетный год101171190
41203 Платежи – всего за отчетный год1477145415522267
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год292741311044
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год643675860727
41293 Прочие платежи за отчетный год542705513496
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год176-1276764
42203 Платежи – всего за отчетный год10300708
42293 Прочие  платежи за отчетный год103000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-10300-708
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период73-12-3556

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Муниципальное унитарное предприятие Специализированные стоянки муниципального образования Город Майкоп

Прибыль

Прибыль Муниципальное унитарное предприятие Специализированные стоянки муниципального образования Город Майкоп

Чистые активы

Чистые активы Муниципальное унитарное предприятие Специализированные стоянки муниципального образования Город Майкоп

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (11)/Стоимость активов (4744) = 0.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Муниципальное унитарное предприятие Специализированные стоянки муниципального образования Город Майкоп

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1759)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2983+0+238) = -54.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Муниципальное унитарное предприятие Специализированные стоянки муниципального образования Город Майкоп

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1759)/Выручка (1462) = -120.31 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Муниципальное унитарное предприятие Специализированные стоянки муниципального образования Город Майкоп

Рентабельность компании

Чистая прибыль (11)/Выручка (1462) = 0.75 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Муниципальное унитарное предприятие Специализированные стоянки муниципального образования Город Майкоп

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Специализированные стоянки муниципального образования Город Майкоп

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Специализированные стоянки муниципального образования Город Майкоп

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Специализированные стоянки муниципального образования Город Майкоп

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Муниципальное унитарное предприятие Специализированные стоянки муниципального образования Город Майкоп

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.053

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.011

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.126

Индекс Альтмана Z = 0.56

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Муниципальное унитарное предприятие Специализированные стоянки муниципального образования Город Майкоп

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.07), коэффициент текущей ликвидности (0.1), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (-120.31%), рентабельность компании (0.75%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Муниципальное унитарное предприятие Специализированные стоянки муниципального образования Город Майкоп

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить