Общество с ограниченной ответственностью "Дантист" ИНН:0105043266 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:72617381 ОКВЭД:85.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года215422542354
11504 Основные средства на конец предыдущего года225423542415
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года215422542354
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года225423542415
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6320234
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года369646
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9646130
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года66896280
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года96280130
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года282223502634
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года235026342545
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года270621212162
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года212121622106
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года116229472
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года229472439
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года116229472
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года229472439
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года282223502634
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года235026342545
21103 Выручка за отчетный год266125871678
21104 Выручка за предыдущий год258716780
21203 Себестоимость продаж за отчетный год199625501572
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год255015720
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год66537106
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год371060
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год66537106
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год371060
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год66537106
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год371060
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год807850
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год78500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год585-4156
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-41560

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Дантист

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Дантист

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Дантист

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (585)/Стоимость активов (2822) = 20.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Дантист

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (665)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1996+0+0) = 33.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Дантист

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (665)/Выручка (2661) = 24.99 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Дантист

Рентабельность компании

Чистая прибыль (585)/Выручка (2661) = 21.98 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Дантист

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.76

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дантист

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дантист

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дантист

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Дантист

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.196

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.207

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.236

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 23.328

Индекс Альтмана Z = 28.041

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Дантист

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.31), коэффициент быстрой ликвидности (5.76), коэффициент текущей ликвидности (5.76), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (24.99%), рентабельность компании (21.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Дантист

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить