Общество с ограниченной ответственностью "Технострой" ИНН:0105043308 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72617500 ОКВЭД:26.63

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года5384191307
12104 Запасы на конец предыдущего года41913071091
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года153831313307
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года313133072812
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года69069
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года214535504683
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года355046834031
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года214535504683
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года355046834031
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года121212
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года12120
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года77583233
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года75832333025
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года197703245
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года77032453025
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года212627801438
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года278014381006
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года212627801438
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года278014381006
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года214535504683
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года355046834031
21103 Выручка за отчетный год967176007498
21104 Выручка за предыдущий год7600749812223
21203 Себестоимость продаж за отчетный год925398474040
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год984740408831
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год418-22473458
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-224734583392
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год418-22473458
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-224734583392
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год418-22473458
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-224734583392
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4112280
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2282250
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7-24753233
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-247532333025
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7-24753233
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-247532333025

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Технострой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Технострой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Технострой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7)/Стоимость активов (2145) = 0.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Технострой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (418)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9253+0+0) = 4.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Технострой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (418)/Выручка (9671) = 4.32 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Технострой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7)/Выручка (9671) = 0.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Технострой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Технострой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.76

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.76<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Технострой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Технострой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Технострой

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.009

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.195

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.009

Х5 = Выручка/Активы = 4.509

Индекс Альтмана Z = 5.119

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Технострой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.76), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (4.32%), рентабельность компании (0.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Технострой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить