Общество с ограниченной ответственностью "Метровес" ИНН:0105043330 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72617947 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года3000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3000
12103 Запасы на конец отчетного года662548453349
12104 Запасы на конец предыдущего года548453349237
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года380850570479
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года850570479222
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1304827317
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4827317348
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1172144610500
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1446105011450
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1175144610501146
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года144610501146810
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9619738000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9738006720
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года971983810682
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года983810682376
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года100100100259
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года100100259259
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года104363140204
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года363140204174
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2044632400
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4632404630
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1175144610501146
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года144610501146810
21103 Выручка за отчетный год1208266521812002
21104 Выручка за предыдущий год2665218120021778
21203 Себестоимость продаж за отчетный год821196015101631
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1960151012491433
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3877056710
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7056717530
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4155055220
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5055223820
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-282001490
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2001493710
23403 Прочие доходы за отчетный год46615150
23404 Прочие доходы за предыдущий год61515050
23503 Прочие расходы за отчетный год33454036
23504 Прочие расходы за предыдущий год45403638
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-152161600
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2161603850
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год43337973
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год3000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-12173128306
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год173128306284
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-121731280
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1731283060

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Метровес

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Метровес

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Метровес

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-12)/Стоимость активов (1175) = -1.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Метровес

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-28)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (821+415+0) = -2.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Метровес

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-28)/Выручка (1208) = -2.32 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Метровес

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-12)/Выручка (1208) = -0.99 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Метровес

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.75

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Метровес

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Метровес

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Метровес

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Метровес

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.909

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.01

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.013

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.76

Индекс Альтмана Z = 10.841

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Метровес

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.64), коэффициент быстрой ликвидности (2.5), коэффициент текущей ликвидности (5.75), коэффициент наличия собственных средств (0.83), рентабельность продукции (-2.32%), рентабельность компании (-0.99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Метровес

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить