Общество с ограниченной ответственностью "Лазарос-Тур" ИНН:0105043354 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72617717 ОКВЭД:55.23.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3163280
11504 Основные средства на конец предыдущего года32800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3163280
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года32800
12103 Запасы на конец отчетного года12692980
12104 Запасы на конец предыдущего года29800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года241733019131523
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года301913152316353
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года254423048931523
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года304893152316354
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года257583081731523
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года308173152316354
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года202020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года202020
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года196711647316098
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года164731609816228
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года196911649316118
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года164931611816248
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года596099310
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года993100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года107439315405
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года439315405106
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года60671432415405
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1432415405106
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года257583081731523
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года308173152316354
21103 Выручка за отчетный год5048234640
21104 Выручка за предыдущий год2346406
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1742340112
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год34011216
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3306-106528
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-106528-10
22203 Управленческие расходы за отчетный год440
22204 Управленческие расходы за предыдущий год400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3302-110528
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-110528-10
23404 Прочие доходы за предыдущий год5000
23503 Прочие расходы за отчетный год1786236
23504 Прочие расходы за предыдущий год8623632
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3285-146292
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-146292-42
24603 Прочее за отчетный год87261422
24604 Прочее за предыдущий год26142253
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3198-407-130
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-407-130-95
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3198-407-130
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-407-130-95

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Лазарос-Тур

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Лазарос-Тур

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Лазарос-Тур

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3198)/Стоимость активов (25758) = 12.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Лазарос-Тур

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3302)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1742+0+4) = 189.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Лазарос-Тур

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3302)/Выручка (5048) = 65.41 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Лазарос-Тур

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3198)/Выручка (5048) = 63.35 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Лазарос-Тур

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.19

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лазарос-Тур

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лазарос-Тур

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лазарос-Тур

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Лазарос-Тур

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.984

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.124

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.128

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.246

Индекс Альтмана Z = 11.128

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Лазарос-Тур

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (3.98), коэффициент текущей ликвидности (4.19), коэффициент наличия собственных средств (0.76), рентабельность продукции (65.41%), рентабельность компании (63.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Лазарос-Тур

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить