Открытое акционерное общество "Автоколонна № 1491" ИНН:0105043386 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:05142458 ОКВЭД:60.21.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года76631059084186973
11504 Основные средства на конец предыдущего года10590841869734141
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года76631059084186987
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10590841869874141
12103 Запасы на конец отчетного года1743120416101734
12104 Запасы на конец предыдущего года1204161017342174
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6138506939884135
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5069398841351334
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года2179000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года49217326392371
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2173263923714266
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10109844682378242
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8446823782427774
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года17772190361665515229
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года19036166551522911915
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года7995799579957995
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года7995799579957995
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года4960496049604960
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года4960496049604960
13603 Резервный капитал на конец отчетного года295295280265
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года295280265250
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-760-1599-645-3026
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1599-645-3026-3154
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12490116511259010194
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11651125901019410051
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1710325000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года3250000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1710325000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3250000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3572355122811772
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3551228117721850
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года58478498314
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3572413540655035
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4135406550351864
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года17772190361665515229
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года19036166551522911915
21103 Выручка за отчетный год44663498065830559482
21104 Выручка за предыдущий год49806583055948265844
21203 Себестоимость продаж за отчетный год44991499415761658692
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год49941576165869265408
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-328-135689790
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-135689790436
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-328-135689790
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-135689790436
23303 Проценты к уплате за отчетный год422460083
23304 Проценты к уплате за предыдущий год4600830
23403 Прочие доходы за отчетный год5789219520951534
23404 Прочие доходы за предыдущий год2195209515341591
23503 Прочие расходы за отчетный год373025382117947
23504 Прочие расходы за предыдущий год253821179471590
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1309-9386671294
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-9386671294437
24603 Прочее за отчетный год471000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год838-9383931047
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-9383931047253
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год838-9383931047
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-9383931047253
32003 Величина капитала на 317995799579957995
32005 Величина капитала на 314960496049604960
32006 Величина капитала на 31295280265250
32007 Величина капитала на 31-1599-645-3026-3154
32008 Величина капитала на 3111651125901019410051
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))838023961047
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)838023961047
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))83803931047
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)83803931047
33003 Величина капитала на 317995799579957995
33005 Величина капитала на 314960496049604960
33006 Величина капитала на 31295295280265
33007 Величина капитала на 31-760-1598-645-3026
33008 Величина капитала на 3112490116521259010194
36003 Чистые активы на 3112490116521337411177
36004 Чистые активы на 3112235125901117710065
41103 Поступления – всего за отчетный год44663571747353674910
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год44663571746610766760
41203 Платежи – всего за отчетный год47962566217151975953
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год22043261913176436265
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год11349131891561315011
41293 Прочие платежи за отчетный год14570163612379824314
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-32995532017-1043
42103 Поступления – всего за отчетный год1175494420200
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год1175494420200
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год1175-3719-469-3252
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-2124-466268-1895

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Открытое акционерное общество Автоколонна  1491

Прибыль

Прибыль Открытое акционерное общество Автоколонна  1491

Чистые активы

Чистые активы Открытое акционерное общество Автоколонна  1491

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (838)/Стоимость активов (17772) = 4.72 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Открытое акционерное общество Автоколонна  1491

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-328)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (44991+0+0) = -0.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Открытое акционерное общество Автоколонна  1491

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-328)/Выручка (44663) = -0.73 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Открытое акционерное общество Автоколонна  1491

Рентабельность компании

Чистая прибыль (838)/Выручка (44663) = 1.88 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Открытое акционерное общество Автоколонна  1491

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.22

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Открытое акционерное общество Автоколонна  1491

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Открытое акционерное общество Автоколонна  1491

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Открытое акционерное общество Автоколонна  1491

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Открытое акционерное общество Автоколонна  1491

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.368

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.047

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.074

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.365

Индекс Альтмана Z = 5.548

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Открытое акционерное общество Автоколонна  1491

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.73), коэффициент текущей ликвидности (2.22), коэффициент наличия собственных средств (0.7), рентабельность продукции (-0.73%), рентабельность компании (1.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Открытое акционерное общество Автоколонна  1491

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить