Общество с ограниченной ответственностью "Интерком-юг-сервис" ИНН:0105043442 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:72617752 ОКВЭД:55.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года181421332729
11504 Основные средства на конец предыдущего года213327291394
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года181421332729
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года213327291394
12103 Запасы на конец отчетного года16667114145342
12104 Запасы на конец предыдущего года11414534282
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7200723118929
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7231189294752
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2973331329
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3331329307
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года241641897825600
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года18978256005141
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года259782111128329
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года21111283296535
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года146041577827340
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15778273406311
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1114143410
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года434100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года233992989
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года992989224
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года113745333989
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5333989224
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года259782111128329
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года21111283296535
21103 Выручка за отчетный год245691323337101
21104 Выручка за предыдущий год13233371012605
21203 Себестоимость продаж за отчетный год240451634813924
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16348139241371
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год524-311523177
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-3115231771234
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год524-311523177
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3115231771234
23404 Прочие доходы за предыдущий год1800
23503 Прочие расходы за отчетный год14037566850
23504 Прочие расходы за предыдущий год7566850481
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-879-1066322327
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1066322327753
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2958061298
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год806129887
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1174-1146921029
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1146921029666

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Интерком-юг-сервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Интерком-юг-сервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Интерком-юг-сервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1174)/Стоимость активов (25978) = -4.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Интерком-юг-сервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (524)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (24045+0+0) = 2.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Интерком-юг-сервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (524)/Выручка (24569) = 2.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Интерком-юг-сервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1174)/Выручка (24569) = -4.78 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Интерком-юг-сервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.12

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Интерком-юг-сервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.66

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.66<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Интерком-юг-сервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Интерком-юг-сервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Интерком-юг-сервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.921

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.045

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.034

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.284

Индекс Альтмана Z = 7.015

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Интерком-юг-сервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.66), коэффициент текущей ликвидности (2.12), коэффициент наличия собственных средств (0.56), рентабельность продукции (2.13%), рентабельность компании (-4.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Интерком-юг-сервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить