Общество с ограниченной ответственностью "ВОСТОК" ИНН:0105043530 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72618027 ОКВЭД:60.21.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2613
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года130
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2613
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года130
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2613
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года130
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-349-251-131
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-251-1310
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-339-241-121
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-241-1210
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года365242124
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2421240
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года365242124
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2421240
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2613
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года130
21103 Выручка за отчетный год720849334623
21104 Выручка за предыдущий год493346230
21203 Себестоимость продаж за отчетный год623346654597
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год466545970
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год97526826
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год268260
22203 Управленческие расходы за отчетный год60000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год37526826
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год268260
23503 Прочие расходы за отчетный год24794157
23504 Прочие расходы за предыдущий год941570
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год128174-131
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год174-1310
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год29400
24603 Прочее за отчетный год22600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-98-120-131
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-120-1310
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-98-120-131
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-120-1310

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ВОСТОК

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ВОСТОК

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ВОСТОК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-98)/Стоимость активов (26) = -376.92 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ВОСТОК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (375)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6233+0+600) = 5.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ВОСТОК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (375)/Выручка (7208) = 5.2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ВОСТОК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-98)/Выручка (7208) = -1.36 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ВОСТОК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВОСТОК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВОСТОК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВОСТОК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -13.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ВОСТОК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -13.038

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -3.769

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 4.923

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.929

Индекс Альтмана Z = -65.709

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ВОСТОК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.07), коэффициент текущей ликвидности (0.07), коэффициент наличия собственных средств (-13.04), рентабельность продукции (5.2%), рентабельность компании (-1.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ВОСТОК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить