Общество с ограниченной ответственностью "Газ-Марка" ИНН:0105043749 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72618361 ОКВЭД:51.51.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года555
12104 Запасы на конец предыдущего года5512
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года551
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года510
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года333
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года330
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13139
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13912
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13139
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13912
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2-2-6
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2-6-10
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года884
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года840
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года555
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5512
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года555
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5512
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13139
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13912
21103 Выручка за отчетный год575625827
21104 Выручка за предыдущий год6258270
21203 Себестоимость продаж за отчетный год570620772
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6207720
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5555
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5550
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5555
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5550
23503 Прочие расходы за отчетный год111
23504 Прочие расходы за предыдущий год110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4454
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4540
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год444
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год440
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год444
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год440

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Газ-Марка

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Газ-Марка

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Газ-Марка

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4)/Стоимость активов (13) = 30.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Газ-Марка

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (570+0+0) = 0.88 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Газ-Марка

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5)/Выручка (575) = 0.87 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Газ-Марка

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4)/Выручка (575) = 0.7 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Газ-Марка

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.6

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Газ-Марка

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Газ-Марка

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Газ-Марка

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Газ-Марка

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.615

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.308

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.308

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.6

Индекс Альтмана Z = 8.788

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Газ-Марка

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.6), коэффициент быстрой ликвидности (1.6), коэффициент текущей ликвидности (2.6), коэффициент наличия собственных средств (0.62), рентабельность продукции (0.87%), рентабельность компании (0.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Газ-Марка

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить