Общество с ограниченной ответственностью "Ритон" ИНН:0105043788 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:72618409 ОКВЭД:51.43

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года242522
12104 Запасы на конец предыдущего года252217
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года332
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года324
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года49357333
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года357333194
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года76385357
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года385357215
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года76385357
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года385357215
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года56361335
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года361335215
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года202422
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года24220
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года202422
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года24220
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года76385357
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года385357215
21103 Выручка за отчетный год61111821393
21104 Выручка за предыдущий год11821393944
21203 Себестоимость продаж за отчетный год783789924
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год789924642
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-172393469
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год393469302
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-172393469
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год393469302
23503 Прочие расходы за отчетный год21247296
23504 Прочие расходы за предыдущий год247296139
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-193146173
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год146173163
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-193146173
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год146173163

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ритон

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ритон

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ритон

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-193)/Стоимость активов (76) = -253.95 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ритон

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-172)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (783+0+0) = -21.97 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ритон

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-172)/Выручка (611) = -28.15 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ритон

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-193)/Выручка (611) = -31.59 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ритон

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.8

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ритон

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ритон

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ритон

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ритон

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.737

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -2.539

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -2.539

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.8

Индекс Альтмана Z = -17.565

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ритон

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.45), коэффициент быстрой ликвидности (2.6), коэффициент текущей ликвидности (3.8), коэффициент наличия собственных средств (0.74), рентабельность продукции (-28.15%), рентабельность компании (-31.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ритон

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить