Общество с ограниченной ответственностью "Гигиена" ИНН:0105043812 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72618496 ОКВЭД:74.70.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года69718656475854015788
11504 Основные средства на конец предыдущего года6564758540157882723
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6971865647585400
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6564758540438470
12103 Запасы на конец отчетного года2249176314421302
12104 Запасы на конец предыдущего года1763144213021347
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5537443437801160
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4434378011602643
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года62714733550770
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года14733550770233
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8413767087720
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7670877232320
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года78131733176731247079
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года73317673124707930398
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1919190
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1919190
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7254769363628010
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6936362801416250
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года72566693826282041644
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года69382628204164430133
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5565393544925435
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года393544925435265
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5565393544920
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3935449254350
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года78131733176731247079
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года73317673124707930398
21103 Выручка за отчетный год42355451154587039749
21104 Выручка за предыдущий год45115458703974930831
21203 Себестоимость продаж за отчетный год16111137201165417700
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13720116541122623469
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2624431395342160
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3139534216285230
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1319164334560
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1643345600
22203 Управленческие расходы за отчетный год8778806578710
22204 Управленческие расходы за предыдущий год8065787164740
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1614721687228890
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2168722889220490
23204 Проценты к получению за предыдущий год2000
23403 Прочие доходы за отчетный год386736111
23404 Прочие доходы за предыдущий год673611177
23503 Прочие расходы за отчетный год463289334891
23504 Прочие расходы за предыдущий год289334891534
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1572221467225910
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2146722591212690
24603 Прочее за отчетный год1271132214150
24604 Прочее за предыдущий год1322141500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год14451201452117620045
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2014521176200456010
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1445120145211760
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2014521176200450

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Гигиена

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Гигиена

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Гигиена

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (14451)/Стоимость активов (78131) = 18.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Гигиена

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (16147)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16111+1319+8778) = 61.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Гигиена

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (16147)/Выручка (42355) = 38.12 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Гигиена

Рентабельность компании

Чистая прибыль (14451)/Выручка (42355) = 34.12 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Гигиена

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.51

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гигиена

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гигиена

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гигиена

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Гигиена

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.036

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.185

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.201

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 13.04

Индекс Альтмана Z = 15.882

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Гигиена

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (1.11), коэффициент текущей ликвидности (1.51), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (38.12%), рентабельность компании (34.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Гигиена

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить